目 录

第一部分 部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分 预算绩效情况说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、部门职责

（一）贯彻执行有关审计法律法规和方针政策；牵头拟订审计规范性文件并监督执行；制定审计工作发展规划、年度审计计划，并组织实施；参与起草地方财政经济及其相关的规范性文件草案；对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建议。

（二）主管全县审计工作；负责对县级财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支真实、合法和效益进行审计监督，维护财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障廉政建设，保障国民经济和社会健康发展；对审计、专项审计调查出具的审计报告承担责任、并负有督促被审计单位整改的责任。

（三）向县政府提出年度县级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告；受县政府委托向人大常委会提出县级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题整改报告；向县政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果；依法向社会公布结果；向县政府有关部门通报审计情况和审计结果。

（四）直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议：

1、县级预算执行情况和其他财政收支。

2、县级各部门（含所属单位）、事业单位的财务收支情况。

3、国有资产占控股地位或主导地位的企业、金融机构资产、负债、损益。

4、乡（镇）人民政府财政决算。

5、国家审计署、省审计厅、市审计局授权审计的中央、省属、市属单位和各种专项资金及行业。

6、县政府部门和由县政府委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金以及其他有关基金、资金的财务收支。

7、国际组织和国外政府贷款、援助项目的财务收支。

8、政府投资和以政府投资为主的建设项目的总预算或者概算的专项及项目竣工决算等。

9、法律、行政法规规定应由县审计局审计的其他事项。

（五）按规定对全县科级领导干部及依法属于审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计。

（六）组织实施对国家财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

（七）依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现问题，依法办理被审计单位度审计决定提请行政复议、行政诉讼或县政府裁决中的有关事项；协助配合有关部门查处相关重大案件。

（八）指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

（九）承办县委、县政府和上级业务主管部门交办的其他事项 

二、机构设置

我单位共有职工41人，其中在职职工35人，退休6人。

（一）内设及归口管理机构

下设机关审计委员会办公室、办公室、经责股、财税金融企业审计股、行政事业股、固定资产投资股、综合法制股、电子数据审计股、审计委员会秘书股等8个内设机构。

（二）其他事业单位

下设审计事务服务中心，正科级建制事业单位。

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表（见附件）

二、收入决算表（见附件）

三、支出决算表（见附件）

四、财政拨款收入支出决算总表（见附件）

五、一般公共预算财政拨款支出决算表（见附件）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表（见附件）

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（见附件）

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表（见附件）

九、财政拨款“三公”经费支出决算表（见附件）

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为5155635.42元。与上年度相比,收、支总计各减少1845965.31元，下降26.36%，主要原因是落实过紧日子思想，缩减开支。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计5155635.42元,其中：财政拨款收入5155635.42元,占100.00%；上级补助收入0.00元,占0.00%；事业收入0.00元,占0.00%；经营收入0.00元,占0.00%；附属单位上缴收入0.00元,占0.00%；其他收入0.00元,占0.00%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计5155635.42元,其中：基本支出4347101.71元,占84.32%；项目支出808533.71元,占15.68%；上缴上级支出0.00元,占0.00%；经营支出0.00元,占0.00%；对附属单位补助支出0.00元,占0.00%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为5155635.42元。与上年相比,各减少1845965.31元，下降26.36%，主要原因是落实过紧日子思想，缩减开支。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出5155635.42元,较上年决算数减少1845965.31元，下降26.36%，主要原因是落实过紧日子思想，缩减开支。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出5155635.42元，主要用于以下方面：一般公共服务支出4054423.50元,占78.64%；科学技术支出92533.71元，占1.79%；社会保障和就业支出462183.03元,占8.96%；卫生健康支出176695.86元,占3.43%；农林水支出48000.00元,占0.93%；住房保障支出321799.32元,占6.24%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为4201487.61元,支出决算为5155635.42元,完成年初预算的122.71%。其中：

1．一般公共服务支出年初预算数为3193496.07元,支出决算为4054423.50元,完成年初预算的126.96%,决算数大于预算数的主要原因是人员工资增资。

2．科学技术支出年初预算数为100000.00元,支出决算为92533.71元,完成年初预算的92.53%,决算数小于预算数的主要原因是项目经费未完全支出。

3．社会保障和就业支出年初预算数为303642.51元,支出决算为462183.03元,完成年初预算的152.21%,决算数大于预算数的主要原因是人员工资增资。

4．卫生健康支出年初预算数为110533.67元,支出决算为176695.86元,完成年初预算的159.86%,决算数大于预算数的主要原因是人员工资增资。

5．农林水支出年初预算数为0.00元,支出决算为48000.00元,完成年初预算的0.00%,决算数大于预算数的主要原因是省级下达的驻村帮扶队员生活补助。

6．住房保障支出年初预算数为493815.36元,支出决算为321799.32元,完成年初预算的65.17%,决算数小于预算数的主要原因是人员增减变化导致。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出4347101.71元。其中：

人员经费4050328.75元,较上年决算数减少244079.72元，下降5.68%,主要原因是人员增减变化导致。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、社会保障缴费、住房公积金、退休费、生活补助支出等。

公用经费296772.96元,较上年决算数减少62719.30元，下降17.45%,主要原因是落实过紧日子思想，缩减日常开支。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、水费、电费、差旅费、其他交通费等支出。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2024年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2024年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出全年预算数为0.00元,支出决算为0.00元。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

、1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00元,支出决算为0.00元。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00元,支出决算为0.00元。

其中：1.公务用车购置费全年预算数为0.00元,支出决算为0.00元。

2.公务用车运行维护费全年预算数为0.00元,支出决算为0.00元。

3.公务接待费全年预算数为0.00元,支出决算为0.00元。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2024年度本部门因公出国(境)共计0.00个团组,0.00人；公务用车购置0.00辆,公务用车保有量为0.00辆；国内公务接待0.00批次0.00人,其中：外事接待0.00批次,0.00人；国(境)外公务接待0.00批次,0.00人。

十、机关运行经费支出情况说明

2024年度本部门机关运行经费支出296772.96元,机关运行经费主要用于开支办公费、印刷费、水费、电费、差旅费、其他交通费等支出。机关运行经费较上年决算数减少62719.30元，下降17.45%,主要原因是落实过紧日子要求压减日常支出。本年度会议费支出0.00元。

本年度培训费支出0.00元。

十一、政府采购支出情况说明

我单位2024年度无政府采购相关经费。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日,本部门共有车辆0.00辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0.00辆、主要领导干部用车0.00辆、机要通信用车0.00辆、应急保障用车0.00辆、执法执勤用车0.00辆,特种专业技术用车0.00辆,离退休干部用车0.00辆,其他用车0.00辆。单价100元(含)以上设备0.00台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分 预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求,本部门对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,一级项目2个,涉及资金700000元,占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对“2024年审计专项业务经费”“金审三期建设经费”等2个项目开展了部门重点评价,涉及一般公共预算支出700000元。从评价情况来看,2024年度我局各项资金管理规范，项目管理到位，对全县的审计事业有效发展起到了促进作用，发挥了财政资金的作用，综合评价得分98分，考评等级为“优”。

二、绩效自评结果

我部门在2024年度部门决算中反映“2024年审计专项业务经费”“金审三期建设经费”等2个项目绩效自评结果。

1.“2024年审计专项业务经费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为600000元,执行数为600000元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：支出审计项目经费600000元。下一步改进措施：在今后的专项经费管理中，我们将进一步细化专项资金预算申报，做到合理安排资金，提高专项资金使用效果。

2.“金审三期建设经费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97.25分。项目全年预算数为100000元,执行数为92533.71元,完成预算的92.53%。项目绩效目标完成情况：项目绩效目标完成情况：按年初预算，财政局已拨付审计局项目资金共计10万元，资金到位率100%。发现的主要问题及原因：通过自查和自我评估，我局专项资金管理能严格遵守财经纪律和财务制度，在基本支出上不存在问题。下一步改进措施：进一步细化专项资金预算申报，做到合理安排资金，提高专项资金使用效果。

三、部门重点绩效评价结果

2024年度我局各项资金管理规范，项目管理到位，对全县的审计事业有效发展起到了促进作用，发挥了财政资金的作用，综合评价得分96分，考评等级为“优”。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。