按照《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》《地方预决算公开操作规程》和《中共甘肃省委办公厅 甘肃省人民政府办公厅关于进一步推进预算公开工作的实施方案》《甘肃省财政厅关于转发< 财政部关于推进部门所属单位预算公开的指导意见>的通知》，现将2023年部门预算公开如下：
一、部门职责
（一）贯彻执行有关审计法律法规和方针政策；牵头拟订审计规范性文件并监督执行；制定审计工作发展规划、年度审计计划，并组织实施；参与起草地方财政经济及其相关的规范性文件草案；对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建议。
（二）主管全县审计工作；负责对县级财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支真实、合法和效益进行审计监督，维护财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障廉政建设，保障国民经济和社会健康发展；对审计、专项审计调查出具的审计报告承担责任、并负有督促被审计单位整改的责任。
（三）向县政府提出年度县级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告；受县政府委托向人大常委会提出县级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题整改报告；向县政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果；依法向社会公布结果；向县政府有关部门通报审计情况和审计结果。
（四）直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议：
1、县级预算执行情况和其他财政收支。
2、县级各部门（含所属单位）、事业单位的财务收支情况。
3、国有资产占控股地位或主导地位的企业、金融机构资产、负债、损益。
4、乡（镇）人民政府财政决算。
5、国家审计署、省审计厅、市审计局授权审计的中央、省属、市属单位和各种专项资金及行业。
6、县政府部门和由县政府委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金以及其他有关基金、资金的财务收支。
7、国际组织和国外政府贷款、援助项目的财务收支。
8、政府投资和以政府投资为主的建设项目的总预算或者概算的专项及项目竣工决算等。
9、法律、行政法规规定应由县审计局审计的其他事项。
（五）按规定对全县科级领导干部及依法属于审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计。
（六）组织实施对国家财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。
（七）依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现问题，依法办理被审计单位度审计决定提请行政复议、行政诉讼或县政府裁决中的有关事项；协助配合有关部门查处相关重大案件。
（八）指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。
（九）承办县委、县政府和上级业务主管部门交办的其他事项。
二、机构设置
我单位共有职工41人，其中在职职工35人，退休6人。
（一）内设及归口管理机构
下设机关办公室、经责股、财税金融企业审计股、行政事业股、固定资产投资股、综合法制股、电子数据审计股、审计委员会秘书股等7个内设机构。
（二）其他事业单位
下设审计事务服务中心，正科级建制事业单位。
三、部门收支总体情况
（一）收入预算
2023年收入预算575.53万元，包括：一般公共预算收入575.53万元，政府性基金预算收入0万元，上年结转收入0万元，其他收入0万元。比2022年预算增加117.55万元，增长20%，增长的主要原因是：工作人员的增加。
（二）支出预算
2023年支出预算575.53万元，比2022年预算增加117.55万元，增长20%，增长的主要原因是：工作人员的增加。包括：
1.一般公共服务支出484.28万元；
2.社会保障和就业支出44.54万元；
3.卫生健康支出16.92万元；
4.住房保障支出29.79万元。
四、一般公共预算情况
2023年一般公共预算支出575.53万元，具体安排情况如下：
（一）基本支出
2023年一般公共预算基本支出455.53万元，比2022年预算增加117.55万元，增长26%，增长的主要原因是工作人员增加。
（二）项目支出
2023年一般公共预算项目支出120万元，比2022年预算增加0万元。其中：保障运转经费2个，主要是：审计专项业务经费和金审三期建设经费。
五、部门“三公”经费、培训费、会议费等财政拨款情况
1.因公出国（境）费用0万元，2022年预算0万元。
2.公务接待费0万元，比2022年预算减少0.08万元，下降100%，下降的主要原因是：执行八项规定，减少开支。
3.公务用车购置及运行维护费0万元。
4.培训费3.72万元，比2022年预算增加3.72万元，增长100%，增长的主要原因是加大人员业务培训力度。
5.会议费0万元。
6.机关运行经费171.65万元，比2022年预算增加27.15万元，增长16%，增长的主要原因人员增加。
六、其他重要事项情况说明
（一）政府性基金预算支出情况
2023年政府性基金预算收入0万元，政府性基金预算支出0 万元。
（二）非税收入情况
2023年本部门计划征收非税收入0万元。
（三）政府采购情况
2023年政府采购预算总额8.9万元，其中：政府采购货物预算8.9万元。
（四）国有资产占用情况
2022年末固定资产金额为173万元。其中：办公用房310平方米，价值28万元。公务用车0辆。其他固定资产145万元。2023年度拟购置固定资产总额8.9万元，主要为办公设备等，已列入政府采购预算。
（五）重点项目情况
1.重点项目名称：审计业务专项经费
2.项目实施主体：武山县审计局
3.实施周期及计划：2023年1月—12月
4.年度预算安排：100万元
5.项目概况：按照中央和省政府购买社会中介机构力量参与审计工作的相关要求，一些重大项目需要委托社会审计机构协助审计调查，势必产生一定的审计费用。
6.项目总目标：为规范我县国家建设项目程序，确保项目资金安全高效使用。
7.项目立项依据：《中华人民共和国审计法》。
8.项目绩效：见附表。
（六）部门管理转移支付情况
2023年预算无部门管理转移支付，相关表格为空表。
七、预算绩效管理情况
（一）2022年预算绩效管理工作情况
1.2022年预算绩效目标管理情况：严格按照绩效目标管理相关要求，通过武山县预算管理信息系统申报了部门整体绩效目标及2个项目预算绩效目标。
2.2022年绩效运行监控管理：按照绩效运行监控有关要求，开展部门预算项目绩效运行监控工作，包括2个项目的项目执行、年度绩效目标、绩效指标完成情况。
3.2022年绩效评价管理：实现了项目支出绩效自评及部门整体支出绩效自评全覆盖。
（二）2023年部门预算项目支出绩效目标情况
2023年部门预算纳入绩效目标管理的二级项目2个，涉及财政支出120万元，其中：一般公共预算项目2个，涉及财政支出120万元；政府性基金项目0个，涉及财政支出0万元。2023年本部门纳入单位预算整体支出绩效目标管理。
八、名词解释
财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。
上年结转和结余：指以前年度尚未完成,结转到本年度按有关规定继续使用的资金。
一般公共服务：指用于保障机构正常运行、开展管理活动的支出。
社会保障和就业：指用于离退休人员的经费。
住房保障支出：指按照国家政策规定用于住房改革方面的支出。
住房公积金：指按照国家统一规定,依据省上确定的比例为在职职工缴存的长期住房储金。
基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
三公经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费,公务用车购置及运行费和公务接待费。
机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
