按照《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》《地方预决算公开操作规程》和《中共甘肃省委办公厅 甘肃省人民政府办公厅关于进一步推进预算公开工作的实施方案》《甘肃省财政厅关于转发< 财政部关于推进部门所属单位预算公开的指导意见>的通知》，现将2023年部门预算公开如下：
一、部门职责
(一)贯彻执行党和国家有关财政、税收、国有资产管理的方针、政策、法规;组织拟订财政、税收、国有资产、资产评估、财务会计等方面的地方性法规和制度，并监督实施。
(二)负责县财政预算、决算的编制，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议；受县人民政府委托向县人民代表大会常务委员会报告财政工作。
(三) 制定财政预算收入计划；组织和管理县级各项财政收入，指导乡(镇)财政预、决算编制的审核上报和县、乡级金库核报工作。
(四)制定全县财政发展战略、中长期规划、改革方案及其他有关政策，参与制定全县各项宏观经济政策；组织执行国家关于地方财政的各项分配政策。
(五)管理和监督全县各项财政支出；执行社会保障财务制度、基本建设财务制度；组织实施对社会保障资金使用的财政监督。
(六)拟订和执行政府采购商品的审批政策，行使组织权，管理县级政府采购；制定需要全县统一的开支标准和支出政策；负责建立和实施国库集中收付制度；贯彻执行《企业财务通则》、《事业单位财务规则》、《行政单位财务规则》及各行业财务制度。
(七)贯彻执行会计法规和制度；指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务；指导和管理社会审计；负责会计委派制试点工作。
(八)负责全县行政、事业单位的会计记账、审核、算账、报账、结算和监督检查工作。
(九)负责全县会计人员继续教育培训和《会计从业资格证》的审批办理以及其它会计管理工作。
(十)负责全县行政、企事业单位的资产评估、财务管理等工作。
(十一)负责全县国有工、商等企业和股份企业的财务管理工作。
(十二)负责全县预算外非税收入的征管、支付工作及《武山县行政事业收费票据》的专管工作。
(十三)负责全县财经监督检查工作，负责各项专项资金、扶贫资金、世行贷款等外债项目资金的监督管理及投资效益跟踪检查工作。
(十四) 支持、协助有关部门搞好培植地方财源工作。
(十五)负责全县国有资产管理，组织实施国有企业和行政事业单位的清产核资及国有产权界定、登记、转让、授权经营等工作；组织编制国有资产经营预算；负责国有企业和行政事业单位资产(财务会计报表)的统计、分析和评价。
(十六)承办县委、县政府及上级业务部门交办的其他工作。
二、机构设置
财政局机关共有职工19人，其中正式职工19人，下设办公室、综合股、经建股、社保股、行政政法股、财政监督股、教科文股、国库股、乡财县管办、国资股、国企股、农业农村股等12个业务股室。
三、部门收支总体情况
（一）收入预算
2023年收入预算878.19万元，包括：一般公共预算收入878.19万元，政府性基金预算收入0万元，上年结转收入0万元，其他收入0万元。比2022年预算减少987.81万元，下降52.94%，下降的主要原因是：从2023年开始，所属4个二级单的部门预算单独申报，导致局机关财政拨款收入减少。
（二）支出预算
2023年支出预算878.19万元，比2022年预算减少987.81万元，下降52.94%，下降的主要原因是：从2023年开始，所属4个二级单的部门预算单独申报，导致局机关支出预算减少。包括：
1.一般公共服务支出326.86万元。
2.社会保障和就业支出25.79万元。
3.卫生健康支出9.27万元。
4.农林水支出500万元。
5.住房保障支出16.28万元。
四、一般公共预算情况
2023年一般公共预算支出878.19万元，具体安排情况如下：
（一）基本支出
2023年一般公共预算基本支出255.19万元，比2022年预算减少379.26万元，下降57.78%，下降的主要原因是所属二级单位基本支出预算单独申报。
（二）项目支出
2023年一般公共预算项目支出623万元，比2022年预算减215.6万元，下降25.71%，下降的主要原因是：2021年列入支出预算的“乡镇财政绩效监管奖补资金、国企改革咨询费”等项目当年没有列入支出预算。其中：
1.经济社会发展项目1个，主要是：对村级公益事业建设的补助500万元。
2.保障运转经费1个，主要是：信息化建设项目43万元。
3.其他项目1个，主要是：财政委托业务80万元。
五、部门“三公”经费、培训费、会议费等财政拨款情况
1.因公出国（境）费用0万元，与2022年比较无变化。
2.公务接待费0.3万元，与2022年预算持平，主要原因是：
严格遵守中央八项规定，同时受疫情影响，公务接待活动减少。
3.公务用车购置及运行维护费0万元（其中：公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费0万元），比2022年预算减少31.98万元，下降100%，下降的主要原因是机构改革相关车辆及费用预算划转到所属二级单位，局机关无公务用车，没有相关费用的支出预算。
4.培训费2.03万元，比2022年预算增加1.03万元，增长103%，增长的主要原因是一体化系统（3.0）等业务系统升级后需及时培训，提高业务技能。
5.会议费0万元，比2022年预算减少2万元，下降100%，下降的主要原因是严格落实过紧日子要求，通过减少会议费支出，进一步压减经费支出。
6.机关运行经费32.53万元，比2022年预算减少354.37万元，下降91.56%，下降的主要原因一方面是落实过紧日子要求，进一步压减经费支出；另一方面是所属二级单位经费预算单独申报。
六、其他重要事项情况说明
（一）政府性基金预算支出情况
2023年政府性基金预算收入0万元，政府性基金预算支出 0万元，与2022年预算减少392.95万元，下降100%，下降的主要原因是：2023年无新增预算，上年度结余资金未结转。
（二）非税收入情况
2023年本部门计划征收非税收入5万元。
（三）政府采购情况
2023年政府采购预算总额25.32万元，其中：政府采购货物预算15.32万元，政府采购工程预算0万元，政府采购服务预算 10万元。
（四）国有资产占用情况
2022年末固定资产金额为1156.69万元。其中：办公用房3636.33平方米，价值450.17万元。公务用车0辆。单价20万元以上的设备价值0万元。其他固定资产706.52万元。2023年度拟购置固定资产总额15.32万元，主要为台式电脑和办公家具等，已列入本年度政府采购预算。
（五）重点项目情况
1.重点项目名称：无
2.项目实施主体：无
3.实施周期及计划：无
4.年度预算安排：无
5.项目概况：无
6.项目总目标：无
7.项目立项依据：无
8.项目绩效：无
（六）部门管理转移支付情况
2023年预算无部门管理转移支付，相关表格为空表。
七、预算绩效管理情况
（一）2022年预算绩效管理工作情况
1.2022年预算绩效目标管理情况：严格按照绩效目标管理相关要求，通过武山县预算管理信息系统申报了部门整体绩效目标及2个项目预算绩效目标。
2.2022年绩效运行监控管理：按照绩效运行监控有关要求，开展部门预算项目绩效运行监控工作，包括2个项目的项目执行、年度绩效目标、绩效指标完成情况。
3.2022年绩效评价管理：实现了项目支出绩效自评及部门整体支出绩效自评全覆盖。
（二）2023年部门预算项目支出绩效目标情况
2023年部门预算纳入绩效目标管理的二级项目3个，涉及财政支出623万元，其中：一般公共预算项目3个，涉及财政支出623万元；政府性基金项目0个，涉及财政支出0万元。2023年本部门纳入部门（单位）预算整体支出绩效目标管理。
八、名词解释
财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。
上年结转和结余：指以前年度尚未完成,结转到本年度按有关规定继续使用的资金。
一般公共服务：指用于保障机构正常运行、开展管理活动的支出。
社会保障和就业：指用于离退休人员的经费。
住房保障支出：指按照国家政策规定用于住房改革方面的支出。
住房公积金：指按照国家统一规定,依据省上确定的比例为在职职工缴存的长期住房储金。
基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
三公经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费,公务用车购置及运行费和公务接待费。
机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
