前言

按照《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》以及财政部《地方预决算公开操作规程》《关于推进部门所属单位预算公开的指导意见》和《中共甘肃省委办公厅 甘肃省人民政府办公厅关于进一步推进预算公开工作的实施方案》要求，现将2024年部门预算公开如下：

一、部门/单位职责

(一)贯彻执行党和国家有关财政、税收、国有资产管理的方针、政策、法规;组织拟订财政、税收、国有资产、资产评估、财务会计等方面的地方性法规和制度，并监督实施。

(二)负责县财政预算、决算的编制，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议；受县人民政府委托向县人民代表大会常务委员会报告财政工作。

(三) 制定财政预算收入计划；组织和管理县级各项财政收入，指导乡(镇)财政预、决算编制的审核上报和县、乡级金库核报工作。

(四)制定全县财政发展战略、中长期规划、改革方案及其他有关政策，参与制定全县各项宏观经济政策；组织执行国家关于地方财政的各项分配政策。

(五)管理和监督全县各项财政支出；执行社会保障财务制度、基本建设财务制度；组织实施对社会保障资金使用的财政监督。

(六)拟订和执行政府采购商品的审批政策，行使组织权，管理县级政府采购；制定需要全县统一的开支标准和支出政策；负责建立和实施国库集中收付制度；贯彻执行《企业财务通则》、《事业单位财务规则》、《行政单位财务规则》及各行业财务制度。

(七)贯彻执行会计法规和制度；指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务；指导和管理社会审计；负责会计委派制试点工作。

(八)负责全县行政、事业单位的会计记账、审核、算账、报账、结算和监督检查工作。

(九)负责全县会计人员继续教育培训和《会计从业资格证》的审批办理以及其它会计管理工作。

(十)负责全县行政、企事业单位的资产评估、财务管理等工作。

(十一)负责全县国有工、商等企业和股份企业的财务管理工作。

(十二)负责全县预算外非税收入的征管、支付工作及《武山县行政事业收费票据》的专管工作。

(十三)负责全县财经监督检查工作，负责各项专项资金、扶贫资金、世行贷款等外债项目资金的监督管理及投资效益跟踪检查工作。

(十四) 支持、协助有关部门搞好培植地方财源工作。

(十五)负责全县国有资产管理，组织实施国有企业和行政事业单位的清产核资及国有产权界定、登记、转让、授权经营等工作；组织编制国有资产经营预算；负责国有企业和行政事业单位资产(财务会计报表)的统计、分析和评价。

(十六)承办县委、县政府及上级业务部门交办的其他工作

二、机构设置情况

（一）机关内设机构

财政局机关共有职工19人，其中正式职工19人，下设办公室、综合股、经建股、社保股、行政政法股、财政监督股、教科文股、国库股、乡财县管办、国资股、国企股、农业农村股等12个业务股室。

（二）参照公务员法管理单位

武山县政府采购中心

（三）直属事业单位

武山县国库集中收付核算中心、武山县财政预算事务中心、武山县国有企业管理服务中心

三、部门/单位收支总体情况

按照预算管理有关规定，2024年单位收支包括机关预算和直属单位预算在内的汇总情况。

2024年部门收支总预算902.28万元。按照综合预算的原则，部门（单位）所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入、政府性基金预算拨款收入、事业收入、事业单位经营收入、其他收入、使用非财政拨款结余、上年结转；支出包括：一般公共服务支出、公共安全支出、教育支出、科学技术支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、交通运输支出、住房保障支出、其他支出等。

（一）收入预算

2024年收入预算902.28万元（详见部门/单位预算公开表1,2）。包括：

一般公共预算收入806.48万元，占89.38%；

政府性基金预算收入95.8万元，占10.62%；

上年结转收入0万元；

其他收入0万元。

（二）支出预算

2024年支出预算902.28万元（详见部门/单位预算公开表3）。其中：基本支出274.12万元，占30.38%； 项目支出628.16万元，占69.62%； 上年结转0万元。

四、一般公共预算情况

2024 年一般公共预算当年支出806.48万元，包括：一般公共服务支出303.52万元、科学技术支出43万元、社会保障和就业支出26.73万元、卫生健康支出9.44万元、住房保障支出43.79万元、农林水支出380万元。具体安排情况如下（详见部门（单位）预算公开表4,5,6,7）：

（一）基本支出

2024年基本支出274.12万元，比2023年预算增加18.93万元，增长7.42%，增长的主要原因是：工资项目调标导致人员经费增加。

其中：人员经费支出249.99万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、退休费、生活补助、奖励金、代缴社会保险费 、其他对个人和家庭的补助等。

公用经费支出24.13万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、取暖费、差旅费、维修（护）费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置等。

（二）项目支出

2024年一般公共预算财政拨款项目支出预算532.36万元，比2023年预算减少90.64万元，下降14.55%，增长主要原因是财政重点绩效评价项目资金预算较上年度减少36.7万元，一事一议财政奖补项目资金较上年减少120万元。经济社会发展项目5个，主要是一事一议财政奖补项目县级配套资金380万元、2024年财政重点绩效评价经费43.3万元、国企改革咨询服务经费10.8万元、乡镇财政绩效监管奖补资金6.42万元、2022年财政预算管理考核奖励资金48.84万元。

保障运转经费项目1个，信息化建设专项经费43万元。

（三）支出功能分类说明

1.一般公共服务（类）

财政事务（ 款）

行政运行（ 项）2024年预算数为243万元， 比 2023 年预算增加39.14万元，主要原因是本年度人员经费预算增加22.83万元；

财政委托业务费支出（项）2024年预算数为54.1万元，比2023年预算减少25.9万元，主要原因是财政重点绩效评价项目资金减少。

政府办公厅（室）及相关机构事务支出（款）

其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）6.42万元，比2023年预算增加6.42万元，增长100%，原因主要是该科目上年度无预算。

2.社会保障和就业支出（类）

行政事业单位养老支出（款）

行政单位离退休（项）支出 2.63万元，较2023年预算无变化。

机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）23.23万元，较2023年预算增加0.42万元，增长1.84%，主要原因是工资项目调标。

其他社会保障和就业支出（款）

其他社会保障和就业支出（项）0.87万元，比2023年预算增加0.51万元，增长141.67%，主要原因是工资项目调标和公益性岗位工伤保险列入当年预算。

3.卫生健康支出（类）

行政事业单位医疗（款）

行政单位医疗（项）9.44万元，比2023年预算增加0.17万元，增长1.83%，主要原因是工资项目调标。

4.住房保障支出（类）

住房改革支出（款）

住房公积金（项）43.79万元，比2023年增加27.51万元，增长168.98%，主要原因是绩效奖纳入统发工资，计入住房公积金基数，导致本年度住房公积金增加。上年度住房公积金配套没有全额列入预算。

5.科学技术支出（类）

其他科学技术支出（款）

其他科学技术支出（项）43万元，比2023年预算增加43万元，主要原因是该资金上年度列入信息化建设科目，本科目上年度无预算。

6.农林水支出（类）

农村综合改革（款）

对村级公益事业建设的补助（项）380万元，较2023年减少120万元，下降24%，主要原因是本年度项目建设需求减少，相关项目资金相应减少。

五、部门（单位）一般公共预算财政拨款“三公”经费、培训费、会议费等情况

（一）“三公”经费情况说明

“三公”经费预算0.3万元，较2023年预算无变化。

1.因公出国（境）费用0万元，较2023年预算无变化。

2.公务接待费0.3万元，较2023年预算无变化。

3.公务用车购置及运行维护费0万元（其中：公务用车购置0万元，公务用车运行维护费0万元），较2023年预算无变化。

（二）培训费预算情况说明

4.培训费2.09万元，较2023年预算增加0.06万元，增长2.96%，增长的主要原因是培训3.0系统升级整合，培训需求增加。

（三）会议费预算情况说明

5.会议费0万元，较2023年预算无变化。

六、一般公共预算财政拨款机关运行经费情况

机关运行经费114.74万元，较2023年预算减少40.79万元，下降26.23%，下降的主要原因是基本支出减少16.05万元，项目支出减少24.74万元。

七、政府采购安排情况

2024年，单位政府采购预算总额43.3万元，其中：政府采购货物预算0万元，政府采购工程预算0万元，政府采购服务预算43.3万元。

2024年，部门（单位）面向中小企业预留政府采购项目预算金额  万元，小微企业预留政府采购项目预算金额43.3万元。

八、国有资产占用情况

上年末固定资产金额为427.75万元。其中：办公用房3636.33平方米，价值450.17万元。预算部门（单位）共有公务用车0辆，价值     0万元。单价20万元以上的设备价值28万元。2024年拟采购固定资产约0万元。

九、其他重要事项情况说明

（一）政府性基金预算支出情况

2024年使用政府性基金预算拨款安排支出95.8万元，较2023年预算增加25.9万元，增长36.87 %。

城乡社区支出（ 类）国有土地使用权出让收入安排的支出（ 款） 土地出让业务支出（ 项）2024 年预算数为45.8万元，较2023 年预算增加45.8万元，主要原因是计提的土地出让业务费列入预算；其他国有土地使用权出让收入安排的支出（项）2024年预算数为50万元，较2023年预算减少20万元，主要原因是专项债券评审相关业务较上年较少，相关费用减少。

（二）非税收入情况

2024年本单位涉及非税收入，2024年计划征收5万元。主要是   行政单位国有资产出租出借收入。

（三）重点项目情况

项目名称：一事一议财政奖补项目县级配套资金

1、项目概况：一事一议财政奖补项目

2、立项依据：《武山县人民政府关于下达2024年县本级财政收支预算的通知》

3、实施主体：武山县财政局

4、实施周期：1年

5、实施计划：预计完成10个自然村巷道硬化

6、年度预算安排：380万元

7、预期总体目标：自然村村内巷道硬化

（四）部门管理转移支付情况

未安排预算，单位管理转移支付表为空表。

（五）国有资本经营预算支出情况

未安排预算，国有资本经营预算支出情况表为空表。

十、预算绩效管理情况

（一）2023年预算绩效管理工作情况。

按照《中共中央 国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》《中共甘肃省委 甘肃省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》等相关要求，我们将绩效理念和方法融入预算编制、执行、决算和监督全过程认真开展各项工作。

1.绩效目标管理情况。2023年度，按照“谁申请资金，谁设置目标”的原则，纳入部门预算管理的部门/单位整体支出和项目绩效目标   个，按规定随年度预算一并公开项目3个，公开率为100%。

2.绩效运行监控情况。2023年8月，组织开展1-7月绩效运行监控项目3个，占本单位项目的100%。截至8月底，如期完成预算执行和绩效目标指标值的项目3个，完成率为100%。没有“双监控”存在的问题。

3.绩效自评开展情况。2023年度，组织开展绩效自评项目共3个，其中，部门（单位）整体支出1个，项目支出3个，转移支付项目0个，绩效自评覆盖率为100%。绩效自评结果随部门决算报送财政和随决算公开情况：2023年绩效自评结果已报送绩效股审核，待部门决算定稿后及时公开。

4.绩效结果应用情况。根据2023年度绩效运行监控、绩效自评等情况，当年盘活财政资金30.55万元，2024年度增加（减少）部门预算项目1个。

（二）2024年绩效目标编制情况

2024年，纳入部门/单位预算绩效目标管理的项目4个。其中，部门整体支出绩效目标围绕部门管理、履职效果、能力建设三个维度，设置二级指标4个、三级指标6个；项目支出绩效目标围绕成本指标、产出指标、效益指标、满意度指标四个维度，设置二级指标 4个、三级指标6个。各项绩效目标内容指向明确、细化量化、合理可行，符合规定的格式要求。

十一、名词解释

1、财政拨款:指由一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算安排的财政拨款数。

2、一般公共预算:包括公共财政拨款（补助）资金、专项收入。

3、财政专户管理资金:包括专户管理行政事业性收费（主要是教育收费）、其他非税收入。

4、其他资金:包括事业收入、事业经营收入、其他收入等。

5、基本支出:包括人员经费、公用经费（定额）。其中，人员经费包括工资福利支出、对个人和家庭的补助。

6、项目支出:部门（单位）支出预算的组成部分，是各部门（单位）为完成其特定的行政任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

7、“三公”经费:指因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

8、机关运行经费:为保障行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

武山县财政局

2024年 1 月 29 日