2023年度

武山县财政局（本级）部门决算

目录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解释

第一部分部门概况

一、部门职责

贯彻执行党和国家有关财政、税收、国有资产管理的方针、政策、法规;组织拟订财政、税收、国有资产、资产评估、财务会计等方面的地方性法规和制度，并监督实施。负责县财政预算、决算的编制，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议；受县人民政府委托向县人民代表大会常务委员会报告财政工作。制定全县财政发展战略、中长期规划、改革方案及其他有关政策，参与制定全县各项宏观经济政策；组织执行国家关于地方财政的各项分配政策。管理和监督全县各项财政支出；执行社会保障财务制度、基本建设财务制度；组织实施对社会保障资金使用的财政监督。拟订和执行政府采购商品的审批政策，行使组织权，管理县级政府采购。

二、机构设置

（一）内设机构

内设14个职能处室办公室、综合股、预算股、国库股、金融债务股、经建股、社保股、行政政法股、教科文股、乡财县管办、国资股、农业农村股、绩效监督股、信息中心等。

（二）局属单位

局属单位包括：武山县政府采购服务中心、武山县国库集中收付核算中心、武山县财政预算事务中心、武山县国有企业管理中心。

第二部分2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

(若上述某个表为空表,请在表中备注：本部门没有相关数据,故本表无数据。)

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为697.53万元。与上年度相比,收、支总计各减少140.79万元,下降16.79%,主要原因是严格落实过紧日子要求，压减一般性支出；财政重点绩效评级等项目资金预算较上年减少。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计697.53万元,其中：财政拨款收入697.53万元,占100.00%；

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计697.53万元,其中：基本支出238.72万元,占34.22%；项目支出458.81万元,占65.78%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为697.53万元。与上年相比,各减少140.78万元,下降16.79%。主要原因是严格落实过紧日子要求，压减一般性支出预算；财政重点绩效评级等项目资金预算较上年减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出494.70万元,较上年决算数减少108.43万元,下降17.98%。主要原因是严格落实过紧日子要求，压减一般性支出；财政重点绩效评级等项目资金预算较上年减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出494.70万元，主要用于以下方面：

一般公共服务支出403.91万元,占81.65%；

社会保障和就业支出22.88万元,占4.63%；

卫生健康支出8.71万元,占1.76%；

农林水支出42.00万元,占8.49%；

住房保障支出17.20万元,占3.48%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为878.19万元,支出决算为494.70万元,完成年初预算的56.33%。其中：

1．一般公共服务支出年初预算数为326.86万元,支出决算为403.91万元,完成年初预算的123.57%,决算数大于预算数的原因是年初预算时部分项目尚未确定。

2．社会保障和就业支出年初预算数为25.79万元,支出决算为22.88万元,完成年初预算的88.73%,决算数小于预算数的主要原因是人员调离和退休。

3．卫生健康支出年初预算数为9.27万元,支出决算为8.71万元,完成年初预算的93.97%,决算数小于预算数的主要原因是人员调离和退休。

4．农林水支出年初预算数为500.00万元,支出决算为42.00万元,完成年初预算的8.4%,决算数小于预算数的主要原因是部分资金调剂到其他部门。

5．住房保障支出年初预算数为16.28万元,支出决算为17.20万元,完成年初预算的105.67%,决算数大于预算数的主要原因是上年度工资调标后当年计入公积金基数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出238.72万元。其中：

人员经费216.21万元,较上年决算数减少23.73万元,下降9.89%,主要原因是人员调离和退休。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、退休费等。

公用经费22.51万元,较上年决算数减少11.64万元,下降34.08%,主要原因是压减一般性支出预算。公用经费用途主要包括办公费、公务接待费、工会经费、其他交通费等。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0.00万元,本年收入202.82万元,本年支出202.82万元,年末结转和结余0.00万元,支出具体情况如下：

1.土地出让业务费支出134.22万元；

2.委托业务费支出68.6万元。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2023年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出全年预算数为0.30万元,支出决算为0.15万元,决算数小于预算数的主要原因是严控“三公”经费支出，实际共发生0.15万元,较上年决算数增加0.15万元,增长100%,主要原因是上年度“三公”经费无支出。

(二) “三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1. 因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

其中：公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,

公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

公务接待费全年预算数为0.30万元,支出决算为0.15万元,决算数小于预算数的主要原因是严控“三公”经费支出，实际共发生0.15万元,较上年决算数增加0.15万元,增长%,主要原因是上年度“三公”经费无支出。

外事接待费支出0.00万元。

其他国内公务接待支出0.15万元。

(三) “三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2023年度本部门因公出国(境)共计个团组,人；公务用车购置辆,公务用车保有量为辆；国内公务接待1批次12人,其中：外事接待批次,人；国(境)外公务接待批次,人。

十、机关运行经费支出情况说明

2023年度本部门机关运行经费支出22.51万元,机关运行经费主要用于开支工资福利支出7.9万元，商品和服务支出17.6万元。机关运行经费较上年决算数减少48.62万元,下降68.34%,主要原因是办公设施设备购置经费减少，落实过紧日子要求压减支出等。

本年度会议费支出0.00万元,较上年决算数减少0.0万元,。本年度培训费支出0.00万元,较上年决算数减少0.0万元,。

十一、政府采购支出情况说明

2023年度本部门政府采购支出合计104.30万元,其中：政府采购货物支出53.74万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出50.56万元。授予中小企业合同金额104.30万元,占政府采购支出总额的100.00%,其中：授予小微企业合同金额53.74万元,占政府采购支出总额的51.53%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆。单价100万元(含)以上设备0台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分 预算绩效情况说明

(若单位未开展绩效评价工作,请在此项下注明本单位未开展预算绩效管理,若有附件,请插入附件。)

一、预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求,本部门对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,其中,一级项目1个,二级项目1个,共涉及资金123万元,占一般公共预算项目支出总额的26.8%。

本年度未对政府性基金预算项目开展绩效自评，没有国有资本经营预算项目。

从评价情况来看,财政重点绩效评价专项经费预算执行率100%，自评得分100分符合年初预定的绩效目标；信息化建设经费预算执行率100%，自评得分100分，符合年初预定的绩效目标。

二、绩效自评结果

我部门在2023年度部门决算中反映财政重点绩效评价专项经费、信息化建设经费等2个项目绩效自评结果。

1.“财政重点绩效评价专项经费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为80万元,执行数为80万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：完成部分项目的财政重点绩效评价。发现的主要问题及原因：一是绩效目标设置不合理；二是项目完成时效性不够。下一步改进措施：一是完善三级指标体系；二是加快项目实施进度。

2.“信息化建设经费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为43万元,执行数为43万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是完成财政专网；二是完成业务系统运维。发现的主要问题及原因：一是故障解决时间长；二是网络延时。下一步改进措施：一是提高故障解决效率；二是加强运维管理。

三、部门绩效评价结果

部门重点绩效评价见附件。

第五部分 名词解释

以下为常见专业名词解释目录,仅供参考,部门应根据实际情况进行解释和增减。比如可将类级功能科目和经济科目细化解释到项级。若有删减注意调整段落序号。

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

（根据“收入决算表”和“支出决算表”，参照第十四项说明，对本部门所有涉及到的项级支出功能科目进行说明，注意不要重复，并调整段落序号）