目录
第一部分部门概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分2023年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分2023年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明
八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明
九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
十、机关运行经费支出情况说明
十一、政府采购支出情况说明
十二、国有资产占用情况说明
十三、其他需要说明的情况
第四部分预算绩效情况说明
第五部分名词解释
第一部分部门概况
一、部门职责
贯彻执行党和国家有关财政、税收、国有资产管理的方针、政策、法规;组织拟订财政、税收、国有资产、资产评估、财务会计等方面的地方性法规和制度，并监督实施。负责县财政预算、决算的编制，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议；受县人民政府委托向县人民代表大会常务委员会报告财政工作。制定全县财政发展战略、中长期规划、改革方案及其他有关政策，参与制定全县各项宏观经济政策；组织执行国家关于地方财政的各项分配政策。管理和监督全县各项财政支出；执行社会保障财务制度、基本建设财务制度；组织实施对社会保障资金使用的财政监督。拟订和执行政府采购商品的审批政策，行使组织权，管理县级政府采购。
二、机构设置
（一）内设机构
内设14个职能处室办公室、综合股、预算股、国库股、金融债务股、经建股、社保股、行政政法股、教科文股、乡财县管办、国资股、农业农村股、绩效监督股、信息中心等。
（二）局属单位
局属单位包括：武山县政府采购服务中心、武山县国库集中收付核算中心、武山县财政预算事务中心、武山县国有企业管理中心。
第二部分2023年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分2023年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2023年度收、支总计均为1338.06万元。与上年度相比,收、支总计各减少19.65万元,下降1.45%,主要原因是人员调动和退休，导致经费减少。
二、收入决算情况说明
2023年度收入合计1338.06万元,其中：财政拨款收入1338.06万元,占100.00%；上级补助收入0.00万元,占0.00%；事业收入0.00万元,占0.00%；经营收入0.00万元,占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元,占0.00%；其他收入0.00万元,占0.00%；
三、支出决算情况说明
2023年度支出合计1338.06万元,其中：基本支出797.25万元,占59.58%；项目支出540.81万元,占40.42%；上缴上级支出0.00万元,占0.00%；经营支出0.00万元,占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元,占0.00%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2023年度财政拨款收、支总计均为1338.06万元。与上年相比,各减少19.64万元,下降1.45%。主要原因是人员调动和退休导致经费减少。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2023年度一般公共预算财政拨款支出1135.23万元,较上年决算数增加12.71万元,增长1.13%。主要原因是人员调动和退休导致经费减少。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2023年度一般公共预算财政拨款支出1135.23万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出932.78万元,占82.17%；社会保障和就业支出73.41万元,占6.47%；卫生健康支出28.57万元,占2.52%；农林水支出42.00万元,占3.7%；住房保障支出58.47万元,占5.15%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。
2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1448.70万元,支出决算为1135.23万元,完成年初预算的78.36%。其中：
1．一般公共服务支出年初预算数为784.89万元,支出决算为932.78万元,完成年初预算的118.84%,决算数大于预算数的主要原因是项目支出增加。
2．社会保障和就业支出年初预算数为79.43万元,支出决算为73.41万元,完成年初预算的92.42%,决算数小于预算数的主要原因是人员调动和退休导致人员经费减少。
3．卫生健康支出年初预算数为30.59万元,支出决算为28.57万元,完成年初预算的93.37%,决算数小于预算数的主要原因是人员调动和退休导致人员经费减少。
4．农林水支出年初预算数为500.00万元,支出决算为42.00万元,完成年初预算的8.4%,决算数小于预算数的主要原因是项目支出减少。
5．住房保障支出年初预算数为53.78万元,支出决算为58.47万元,完成年初预算的108.71%,决算数大于预算数的主要原因是基数调标导致支出增加。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2023年度一般公共预算财政拨款基本支出797.25万元。其中：
人员经费727.89万元,较上年决算数增加38.17万元,增长5.53%,主要原因是工资调标导致人员经费增加。人员经费用途基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费。
公用经费69.36万元,较上年决算数减少34.4万元,下降33.15%,主要原因是落实过紧日子要求，公用经费支出家少。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、咨差旅费、取暖费等。
七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明
2023年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0.00万元,本年收入202.82万元,本年支出202.82万元,年末结转和结余0.00万元,支出具体情况如下
土地出让业务支出134.22万元；其他国有土地使用权出让收入安排的支出68.6万元。
八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明
本部门2023年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。
2023年度国有资本经营预算财政拨款本年支出0.00万元。
九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
(一)“三公”经费财政拨款支出总体情况说明
2023年度“三公”经费支出全年预算数为0.30万元,支出决算为0.15万元,决算数小于预算数的主要原因是相关支出事项减少,较上年决算数增加0.15万元,增长100%，主要原因是上年度无支出事项。
(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数小于预算数的主要原因是无预算，无支出,较上年决算数减少0.0万元,下降%,主要原因是无预算，无支出。
2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数小于预算数的主要原因是无预算，无支出,较上年决算数减少0.0万元,下降%,主要原因是无预算，无支出。
其中：公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数小于预算数的主要原因是无预算，无支出,较上年决算数减少0.0万元,下降%,主要原因是无预算，无指出。
公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数小于预算数的主要原因是无预算，无支出,较上年决算数减少0.0万元,下降%,主要原因是无预算，无支出。
3.公务接待费全年预算数为0.30万元,支出决算为0.15万元,决算数小于预算数的主要原因是支出事项减少,较上年决算数增加0.15万元,增长100%,主要原因是上年度无支出事项。
外事接待费支出0.00万元。主要是无预算，无支出。
其他国内公务接待支出0.15万元，主要是公务接待支出0.15万元。
(三)“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况
2023年度本部门因公出国(境)共计0个团组,0人；公务用车购置0辆,公务用车保有量为0辆；国内公务接待1批次12人,其中：外事接待0批次,0人；国(境)外公务接待0批次,0人。
十、机关运行经费支出情况说明
2023年度本部门机关运行经费支出43.93万元,机关运行经费主要用于开支业务系统运维相关费用。机关运行经费较上年决算数减少39.43万元,下降47.3%,主信息系统运行维护支出减少。
本年度会议费支出0.00万元,较上年决算数减少0.0万元,下降%,主要原因是无相关支出事项。本年度培训费支出0.00万元,较上年决算数减少0.0万元,下降%,主要原因是无相关支出事项。
十一、政府采购支出情况说明
2023年度本部门政府采购支出合计186.30万元,其中：政府采购货物支出53.74万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出132.56万元。授予中小企业合同金额186.30万元,占政府采购支出总额的100.00%,其中：授予小微企业合同金额135.74万元,占政府采购支出总额的72.86%。
十二、国有资产占用情况说明
截至2023年12月31日,本部门共有车辆1辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车1辆,单价100万元(含)以上设备0台(套)。
十三、其他需要说明的情况
由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。
第四部分 预算绩效情况说明
一、预算绩效管理工作开展情况
根据预算绩效管理要求,本部门对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,其中,一级项目1个,二级项目1个,共涉及资金123万元,占一般公共预算项目支出总额的123%。对2023年度0个政府性基金预算项目开展绩效自评,共涉及资金0万元,占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2023年度0个国有资本经营预算项目开展绩效自评,共涉及资金0万元,占国有资本经营预算项目支出总额的0%。组织对“财政重点绩效评价经费”“信息化建设经费”等2个项目开展了部门评价,涉及一般公共预算支出123万元,政府性基金预算支出0万元,国有资本经营预算支出0万元。
存在问题：一是绩效目标设置不合理；二是评价指标不规范；三是标准体系不完善
整改措施：严格按照《武山县财政局预算绩效管理工作规程》，进一步完善制度体系、做好事前绩效评估评审、严格落实绩效目标管理、组织开展好部门日常监控和财政重点监控、健全完善绩效评价、积极推进结果应用等工作。
二、绩效自评结果
我部门在2023年度部门决算中反映财政重点绩效评价经费、信息化建设经费等2个项目绩效自评结果。
1. “财政重点绩效评价”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为80万元,执行数为80万元,完成预算的100%。
2. “信息化建设经费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为43万元,执行数为43万元,完成预算的100%。
三、部门绩效评价结果
见附表
第五部分 名词解释
一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。
五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。
六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。
七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
十四、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。
