武山县高楼学区2024年单位预算公开情况说明

前言

按照《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》以及财政部《地方预决算公开操作规程》《关于推进单位所属单位预算公开的指导意见》和《中共甘肃省委办公厅 甘肃省人民政府办公厅关于进一步推进预算公开工作的实施方案》要求，现将2024年单位预算公开如下：

一、单位职责

单位性质为事业单位，主要业务范围包括承担辖区义务教育阶段及适龄学前幼儿教育教学工作。

二、机构设置情况

（一）机关内设机构

我单位为事业单位，本单位下辖2所九年制学校，4所完全小学，3个教学点，1所中心幼儿园。我单位共有正式职工183人，其中正式职工183人。

（二）参照公务员法管理单位

无。

（三）直属事业单位

无。

三、单位收支总体情况

2024年单位收支总预算2607.15万元。按照综合预算的原则，部单位所有收入和支出均纳入单位预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入、上年结转；支出包括：教育支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出和住房保障支出。

（一）收入预算

2024年收入预算2607.15万元（详见单位预算公开表1,2）。包括：

一般公共预算收入2592.25万元，占99.43%；

政府性基金预算收入0万元，占0%；

上年结转收入14.91万元，占0.57%；

其他收入0万元，占0%。

（二）支出预算

2024年支出预算2607.15万元（详见单位预算公开表3）。其中：基本支出2457.79万元，占94.27%；项目支出134.46万元，占5.16%； 上年结转14.91万元，占0.57%。

四、一般公共预算情况

2024 年一般公共预算当年支出2592.25万元，包括：教育支出1958.7万元、社会保障和就业支出268.7万元、卫生健康支出95.4万元、住房保障支出269.45万元。具体安排情况如下（详见单位（单位）预算公开表4,5,6,7）：

（一）基本支出

2024年基本支出2457.79万元，比2023年预算减少84.3万元，下降3.32%，下降的主要原因是单位人员减少。

其中：人员经费支出2384.86万元，主要包括：基本工资、奖金、津贴补贴、绩效工资、其他工资福利支出、机关事业单位基本养老保险缴费、其他社会保障缴费、职工基本医疗保险缴费、住房公积金、生活补助、退休费等。

公用经费支出72.94万元，主要包括：工会经费、福利费、培训费等。

（二）项目支出

2024年一般公共预算财政拨款项目支出预算134.46万元，比2023年预算增加90.41万元，增长205.24%，增加的主要原因是项目增加。

经济社会发展项目0个。保障运转经费1个,主要是项目1：2024年学前免保育费0.8万元。

其他项目5个，主要是项目1：2024年乡村教师生活补助46.32万元。项目2：合同制教师1-8月补助资金7.08万元。项目3：2024年班主任津贴19.26万元。项目4:2024年学区办公费2万元。项目5:2024年学校基础设施建设资金59万元。

（三）支出功能分类说明

1.教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）2024 年预算数为1824.24万元，比 2023 年预算减少177.37万元，主要原因是人员减少。

2.教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）2024 年预算数为0.8万元，比 2023 年预算增加0.8万元，主要原因是2024年学前免保育费纳入预算。

3.教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）2024 年预算数为133.66万元，比 2023 年预算增加89.6万元，主要原因是2024年乡村教师生活补助、合同制教师1-8月补助资金、2024年班主任津贴纳入预算。

4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）2024 年预算数为17.71万元，比 2023 年预算增加1.83万元，主要原因是遗属人员增加。

5.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2024 年预算数为234.84万元，比 2023 年预算减少9.7万元，主要原因是人员调动变化和人员工资调整。

6.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）2024 年预算数为16.15万元，比 2023 年预算增加10.03万元，主要原因是人员调动变化和人员工资调整，导致在职人员保险增加。

7.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）2024 年预算数为95.4万元，比 2023 年预算减少3.93万元，主要原因是人员调动变化和人员工资调整。

8.住房保障支出（类）住房保障支出（款）住房公积金（项）2024 年预算数为269.45万元，比 2023 年预算增加94.88万元，主要原因是人员调动变化和人员工资调整。

五、单位一般公共预算财政拨款“三公”经费、培训费、会议费等情况

（一）“三公”经费情况说明

“三公”经费预算0万元，较2023年预算相比无变化。

1.因公出国（境）费用0万元，较2023年预算相比无变化。

2.公务接待费0万元，较2023年预算相比无变化。

3.公务用车购置及运行维护费0万元（其中：公务用车购置0万元，公务用车运行维护费0万元），较2023年预算相比无变化。

（二）培训费预算情况说明

培训费21.04万元，较2023年预算减少0.78万元，减少3.5%，减少的主要原因是人员减少。

（三）会议费预算情况说明

会议费0万元，较2023年预算相比无变化。

六、一般公共预算财政拨款机关运行经费情况

机关运行经费0万元，较2023年预算相比无变化。

七、政府采购安排情况

2024年，单位政府采购预算总额0万元，其中：政府采购货物预算0万元，政府采购工程预算0万元，政府采购服务预算0万元。

2024年，单位面向中小企业预留政府采购项目预算金额0万元，小微企业预留政府采购项目预算金额0万元。

八、国有资产占用情况

上年末固定资产金额为3306.13万元。其中：办公用房19925.51平方米，价值3139.7万元。预算单位共有公务用车0辆，价值0万元。单价20万元以上的设备价值0万元。2024年拟采购固定资产约11.6万元。

九、其他重要事项情况说明

（一）政府性基金预算支出情况

2024年未安排预算，政府性基金预算支出情况表为空表。

（二）非税收入情况

2024年本单位涉及非税收入，2024年计划征收4万元。其中：省级批准设立1个，主要是学前保育费计划征收4万元。

（三）重点项目情况

项目名称：合同制教师1-8月补助资金。

1、项目概况：高楼学区2024年1-8月合同制教师工资。

2、立项依据：武教财发〔2023〕51号。

3、实施主体：武山县高楼学区。

4、实施周期：2024年1-8月。

5、实施计划：按期完成资金的拨付和发放。

6、年度预算安排：按期完成资金的拨付和发放。

7、预期总体目标：切实加强教师队伍建设，有效巩固全镇教育脱贫攻坚成果，助力全镇乡村振兴战略。进一步妥善解决偏远地区学校紧缺学科和幼儿园教师严重短缺问题，努力办好人民满意的教育。

（四）单位管理转移支付情况

未安排预算，单位管理转移支付表为空表。

（五）国有资本经营预算支出情况

未安排预算，国有资本经营预算支出情况表为空表。

十、预算绩效管理情况

（一）2023年预算绩效管理工作情况

按照《中共中央 国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》《中共甘肃省委 甘肃省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》等相关要求，我们将绩效理念和方法融入预算编制、执行、决算和监督全过程认真开展各项工作。

1.绩效目标管理情况。2023年度，按照“谁申请资金，谁设置目标”的原则，纳入单位预算管理的单位整体支出和项目绩效目标3个，按规定随年度预算一并公开项目3个，公开率为100%。

2.绩效运行监控情况。2023年8月，组织开展1-7月绩效运行监控项目3个，占本单位项目的100%。截至8月底，如期完成预算执行和绩效目标指标值的项目3个，完成率为100%。

3.绩效自评开展情况。2023年度，组织开展绩效自评项目共3个，其中，单位（单位）整体支出1个，项目支出3个，转移支付项目0个，绩效自评覆盖率为100%。绩效自评结果随单位决算报送财政和随决算公开情况：绩效自评结果已随单位决算报送财政并随决算公开。

4.绩效结果应用情况。根据2023年度绩效运行监控、绩效自评等情况，当年盘活财政资金0万元，2024年度增加单位预算项目2个，增长率66%。同时对政策和项目资金管理作出调整的0个。

（二）2024年绩效目标编制情况

2024年，纳入单位预算绩效目标管理的项目5个。其中，单位整体支出绩效目标围绕单位管理、履职效果、能力建设三个维度，设置二级指标13个、三级指标21个；项目支出绩效目标围绕成本指标、产出指标、效益指标、满意度指标四个维度，设置二级指标6个、三级指标9个。各项绩效目标内容指向明确、细化量化、合理可行，符合规定的格式要求。

十一、名词解释

1、财政拨款:指由一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算安排的财政拨款数。

2、一般公共预算:包括公共财政拨款（补助）资金、专项收入。

3、财政专户管理资金:包括专户管理行政事业性收费（主要是教育收费）、其他非税收入。

4、其他资金:包括事业收入、事业经营收入、其他收入等。

5、基本支出:包括人员经费、公用经费（定额）。其中，人员经费包括工资福利支出、对个人和家庭的补助。

6、项目支出:单位（单位）支出预算的组成部分，是各单位（单位）为完成其特定的行政任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

7、“三公”经费:指因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

8、机关运行经费:为保障行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。