前言

按照《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》以及财政部《地方预决算公开操作规程》《关于推进部门所属单位预算公开的指导意见》和《中共甘肃省委办公厅 甘肃省人民政府办公厅关于进一步推进预算公开工作的实施方案》要求，现将2024年部门预算公开如下：

一、单位职责

我单位性质为事业单位，主要业务范围包括承担辖区义务教育小学阶段及适龄学前幼儿教育教学工作。 

1.贯彻执行党和国家的教育、政策和法规。

2.协调学区内下辖学校落实教育经费和教育收费等，统筹管理学区各下辖学校教育经费；规范教育收支行为；负责学区内育资产和基建的管理。

3.推动全镇全学区各下辖校教育事业持续、健康、协调发展。推广现代教育手段，促进教育的信息化建设。

4.负责学区内各级各类学校电教设备、实验教学仪器和药品、图书的配备、监督管理和指导工作。

5.统筹管理学区内学生营养餐供养管理工作。 

二、机构设置情况

（一）机关内设机构

我单位为事业单位，本单位下辖2所九年制学校，6所完全小学，4个教学点，1所中心幼儿园，2所村级幼儿园。我单位共有事业单位正式职工159人，特岗教师39人。退休教师55人。享受遗属补助人员9人。退养民教4人。

（二）参照公务员法管理单位

无。

（三）直属事业单位

无。

三、单位收支总体情况

2024年部门收支总预算2302.57万元。按照综合预算的原则，单位所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入、政府性基金预算拨款收入、事业收入、事业单位经营收入、其他收入、使用非财政拨款结余、上年结转；支出包括：一般公共服务支出、公共安全支出、教育支出、科学技术支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、交通运输支出、住房保障支出、其他支出。

（一）收入预算

2024年收入预算2302.57万元（详见单位预算公开表1,2）。包括：

一般公共预算收入2222.37万元，占96.52%；

政府性基金预算收入0万元，占0%；

上年结转收入80.20万元，占3.48%；

其他收入0万元，占0%。

（二）支出预算

2024年支出预算2302.57万元（详见单位预算公开表3）。其中：基本支出2136.57万元，占92.79%；项目支出85.80万元，占3.73%； 上年结转80.20万元，占3.48%。

四、一般公共预算情况

2024 年一般公共预算当年支出2222.37万元，包括：教育支出1680.26万元、社会保障和就业支出230.47万元、卫生健康支出81.45万元、住房保障支出230.20万元。具体安排情况如下（详见部门（单位）预算公开表4,5,6,7）：

（一）基本支出

2024年基本支出2136.57万元，比2023年预算增加114.27万元，增加5.65%，增加的主要原因是人员类支出增加，社会保障类支出及其他工资福利支出均较上年有所增加。

其中：人员经费支出2074.30万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、个人农业生产补贴、代缴社会保险费 、其他对个人和家庭的补助等。

公用经费支出62.27万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置等。

（二）项目支出

2024年一般公共预算财政拨款项目支出预算85.80万元，比2023年预算增加23.8万元，增加38.39%，增加的主要原因是今年将班主任津贴、合同制教师月补助资金和乡村教师生活补助等资金均纳入了项目预算支出中。

保障运转经费3个，主要是项目2024年学前教育免保教费0.60万元、2024年学区办公经费经费2万元、合同制教师1-8月份补助资金45.60万元。

其他项目3个，主要是班主任津贴26.94万元、2024年学校基础建设资金5万元、2024年乡村教师生活补助45.60万元。

（三）支出功能分类说明

1.教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）2024 年预算数为1594.46万元，比 2023 年预算增加3.92万元，主要原因是生均公用经费标准升高，公用经费增加。

2.教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）2024 年预算数为157.40万元，比 2023 年预算增加95.40万元，主要原因是今年将班主任津贴、合同制教师月补助资金和乡村教师生活补助等资金均纳入了项目预算支出中。

3.教育支出（类）普通教育（款）教育费附加安排的支出（项）2024 年预算数为8万元，比 2023 年预算增加8万元，主要原因是今年新增教育费附加用于温泉九年制学校的校舍维修。

4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）2024 年预算数为16.19万元，比 2023 年预算增加10.69万元，主要原因是退休人员增加。

6.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2024 年预算数为200.49万元，比 2023 年预算增加1.62万元，主要原因是人员调动变化和人员工资调整。

7.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）2024 年预算数为13.78万元，比 2023 年预算增加8.81万元，主要原因是人员调动变化和人员工资调整，导致在职人员工伤保险增加。

8.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）2024 年预算数为81.45万元，比 2023 年预算增加0.66万元，主要原因是人员调动变化和人员工资调整。

9.住房保障支出（类）住房保障支出（款）住房公积金（项）2024 年预算数为230.20万元，比 2023 年预算增加88.61万元，主要原因是人员调动变化和人员工资调整。

五、单位一般公共预算财政拨款“三公”经费、培训费、会议费等情况

（一）“三公”经费情况说明

“三公”经费预算0万元，较2023年预算相比无变化。

1.因公出国（境）费用0万元，较2023年预算相比无变化。

2.公务接待费0万元，较2023年预算相比无变化。

3.公务用车购置及运行维护费0万元（其中：公务用车购置0万元，公务用车运行维护费0万元），较2023年预算相比无变化。

（二）培训费预算情况说明

培训费17.96万元，较2023年预算增加0.26万元，增长1.47%，增长的主要原因是2024年培训费是上级预算部门根据工资金额1.5%的比例安排下达。

（三）会议费预算情况说明

会议费0万元，较2023年预算无变化。

六、一般公共预算财政拨款机关运行经费情况

机关运行经费0万元，较2023年预算无变化。

七、政府采购安排情况

2024年，部单位政府采购预算总额0万元，其中：政府采购货物预算0万元，政府采购工程预算0万元，政府采购服务预算0万元。

2024年，单位面向中小企业预留政府采购项目预算金额0万元，小微企业预留政府采购项目预算金额0万元。

八、国有资产占用情况

上年末固定资产金额为3069.98万元。其中：办公用房16548.48平方米，价值2405.7万元。预算单位共有公务用车0辆，价值0万元。单价20万元以上的设备价值0万元。2024年度拟购置固定资产总额1.35万元。

九、其他重要事项情况说明

（一）政府性基金预算支出情况

2024年未安排预算，政府性基金预算支出情况表为空表。

（二）非税收入情况

本单位2024年无非税收入。

（三）重点项目情况

项目名称：2024年学校基础建设资金项目

1、项目概况：2024年危房改造转移支付项目建设资金，用于包家庄九年制学校校园维修。对包家庄九年制学校锅炉改造项目进行还款。

2、立项依据：武教财发【2023】56号

3、实施主体：武山县温泉学区该项目实施机构，温泉镇包家庄九年制学校为建设单位。

4、实施周期：该项目于2019年完工并投入使用，项目尾款为5.1万元，本次实施5万元。

5、实施计划：本项目资金5万元全部用于偿还项目资金欠款。

6、年度预算安排：5万元。

7、预期总体目标：1.按工程进度拨付工程款，年内全部完成资金支付。2.规范资金支付管理，合理使用资金，专款专用，确保资金安全有效。

（四）部门管理转移支付情况

未安排预算，单位管理转移支付表为空表。

（五）国有资本经营预算支出情况

未安排预算，国有资本经营预算支出情况表为空表。

十、预算绩效管理情况

（一）2023年预算绩效管理工作情况。

按照《中共中央 国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》《中共甘肃省委 甘肃省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》等相关要求，我们将绩效理念和方法融入预算编制、执行、决算和监督全过程认真开展各项工作。

1.绩效目标管理情况。2023年度，按照“谁申请资金，谁设置目标”的原则，纳入部门预算管理的单位整体支出和项目绩效目标2个，按规定随年度预算一并公开项目2个，公开率为100%。

2.绩效运行监控情况。2023年8月，组织开展1-7月绩效运行监控项目2个，占本单位项目的100%。截至8月底，如期完成预算执行和绩效目标指标值的项目2个，完成率为100%。

3.绩效自评开展情况。2023年度，组织开展绩效自评项目共2个，其中，部门（单位）整体支出1个，项目支出1个，转移支付项目0个，绩效自评覆盖率为100%。绩效自评结果随部门决算报送财政和随决算公开情况：绩效自评结果已随部门决算报送财政并随决算公开。

4.绩效结果应用情况。根据2023年度绩效运行监控、绩效自评等情况，当年盘活财政资金0万元，2024年度增加部门预算项目4个，增长率200%。同时对政策和项目资金管理作出调整的0个。

（二）2024年绩效目标编制情况

2024年，纳入单位预算绩效目标管理的项目6个。其中，部门整体支出绩效目标围绕部门管理、履职效果、能力建设三个维度，设置二级指标13个、三级指标20个；项目支出绩效目标围绕成本指标、产出指标、效益指标、满意度指标四个维度，设置二级指标6个、三级指标14个。各项绩效目标内容指向明确、细化量化、合理可行，符合规定的格式要求。

十一、名词解释

1、财政拨款:指由一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算安排的财政拨款数。

2、一般公共预算:包括公共财政拨款（补助）资金、专项收入。

3、财政专户管理资金:包括专户管理行政事业性收费（主要是教育收费）、其他非税收入。

4、其他资金:包括事业收入、事业经营收入、其他收入等。

5、基本支出:包括人员经费、公用经费（定额）。其中，人员经费包括工资福利支出、对个人和家庭的补助。

6、项目支出:部门（单位）支出预算的组成部分，是各部门（单位）为完成其特定的行政任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

7、“三公”经费:指因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

8、机关运行经费:为保障行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。