前言

按照《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》以及财政部《地方预决算公开操作规程》《关于推进部门所属单位预算公开的指导意见》和《中共甘肃省委办公厅 甘肃省人民政府办公厅关于进一步推进预算公开工作的实施方案》要求，现将2024年部门预算公开如下：

一、单位职责

1、组织开展教育教学活动；2、制定教育教学计划；3、担任辖区内高中阶段教育教学工作；4、贯彻执行党和国家的教育、政策和法规。

二、机构设置情况

（一）机关内设机构

武山县第一高级中学教师377人，在职307人，离退休70人。内设四处六室，教务处、教科处、政教处、总务处、学校办公室、党务办公室、校监委办公室、校建办公室、德育室、采购办公室。

（二）参照公务员法管理单位

无。

（三）直属事业单位

无。

三、单位收支总体情况

按照预算管理有关规定，2024年单位收支预算情况。

2024年部门收支总预算4369.79万元。按照综合预算的原则，单位所有收入和支出均纳入单位预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入、政府性基金预算拨款收入、事业收入、事业单位经营收入、其他收入、使用非财政拨款结余、上年结转；支出包括：一般公共服务支出、公共安全支出、教育支出、科学技术支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、交通运输支出、住房保障支出、其他支出。

（一）收入预算

2024年收入预算4371.79万元（详见单位预算公开表1,2）。包括：

一般公共预算收入4369.79万元，占99.95%；

政府性基金预算收入0万元，占0%；

上年结转收入2万元，占0.05%；

其他收入0万元，占0%。

（二）支出预算

2024年支出预算4371.79万元（详见单位预算公开表3）。其中：基本支出4348.49万元，占99.47%；项目支出21.3万元，占0.48%； 上年结转2万元，占0.05%。

四、一般公共预算情况

2024 年一般公共预算当年支出4369.79万元，包括：教育支出3191.55万元、社会保障和就业支出490.31万元、卫生健康支出178.64万元、住房保障支出509.29万元。具体安排情况如下（详见部门（单位）预算公开表4,5,6,7）：

（一）基本支出

2024年基本支出4348.49万元，比2023年预算增加359.2万元，增长9%，增长的主要原因是班主任津贴、人员工资等项目增加。

其中：人员经费支出4212.15万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、个人农业生产补贴、代缴社会保险费 、其他对个人和家庭的补助等。

公用经费支出136.33万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置等。

（二）项目支出

2024年一般公共预算财政拨款项目支出预算21.3万元，比2023年预算减少578.4万元，减少96.45%，减少的主要原因是上年结转项目未纳入一般公共预算，2024年预算项目减少。

保障运转经费2个，主要是项目普通高中助学金14.4万元，班主任津贴6.9万元。

（三）支出功能分类说明

1.教育支出（类）教育管理事务（款）行政运行（项）2024 年预算数为0万元。

2.教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）2024 年预算数为3184.65万元，比 2023 年预算减少425.1万元，主要原因是2024年项目减少。

3.教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）2024 年预算数为6.9万元，比 2023 年预算减少83.1万元，主要原因是上年教学质量优胜奖励金减少。

4.教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）2024 年预算数为0万元。

5.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）2024 年预算数为490.31万元，比 2023 年预算增加47.75万元，主要原因是退休人员增加及养老保险基数增加。

6.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2024 年预算数为460.08万元，比 2023 年预算增加27.51万元，主要原因是人员调动变化和人员工资调整。

7.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）2024 年预算数为30.23万元，比 2023 年预算增加20.24万元，主要原因是人员调动变化和人员工资调整，导致在职人员工伤保险增加。

8.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）2024 年预算数为178.64万元，比 2023 年预算增加16.28万元，主要原因是人员调动变化和人员工资调整。

9.住房保障支出（类）住房保障支出（款）住房公积金（项）2024 年预算数为509.29万元，比 2023 年预算增加224.56万元，主要原因是人员调动变化和人员工资调整。

五、单位一般公共预算财政拨款“三公”经费、培训费、会议费等情况

（一）“三公”经费情况说明

“三公”经费预算0万元，较2023年预算相比无变化。

1.因公出国（境）费用0万元，较2023年预算相比无变化。

2.公务接待费0万元，较2023年预算相比无变化。

3.公务用车购置及运行维护费0万元（其中：公务用车购置0万元，公务用车运行维护费0万元），较2023年预算相比无变化。

（二）培训费预算情况说明

培训费39.33万元，较2023年预算增加3.74万元，增长10.51%，增长的主要原因是2024年培训费根据工资金额1.5%的比例安排到各预算单位。

（三）会议费预算情况说明

会议费0万元，较2023年预算相比无变化。

六、一般公共预算财政拨款机关运行经费情况

机关运行经费0万元，较2023年预算无变化。

七、政府采购安排情况

2024年，单位政府采购预算总额0万元，其中：政府采购货物预算0万元，政府采购工程预算0万元，政府采购服务预算0万元。

八、国有资产占用情况

上年末固定资产金额为6768.07万元。其中：办公用房17102.51平方米，价值1073.4万元。预算单位共有公务用车0辆，价值0万元。单价20万元以上的设备价值99.65万元。2024年拟采购固定资产约250.5万元。

九、其他重要事项情况说明

（一）政府性基金预算支出情况

2024年未安排预算，政府性基金预算支出情况表为空表。

（二）非税收入情况

本单位2024年无非税收入。

（三）重点项目情况

项目名称：武山县第一高级中学分校建设PPP项目可行性缺口补助资金

1、项目概况：武山县第一高级中学分校建设项目采用政府和社会资本合作（简称PPP）模式进行运作，我局为该项目实施机构，项目公司武山晟建教育投资运营有限公司为项目建设单位，社会资本方甘肃省建设投资（控股）集团总公司负责施工。该项目于2019年5月10日开工建设，2021年11月26日完成竣工验收，2022年8月份正式投入使用。项目估算总投资39252.7万元。其中资本金7852.7万元，由政府授权的出资代表和社会资本方接照1:9的股权比例出资（政府授权的出资代表出资785.27万元，持有项目公司10%股权；社会资本方以现金出资7067.43万元，持有项目公司90%股权。），政府投资补助2000万元，其余29400万元由项目公司通过融资方式取得。

项目合作期限18年，其中建设期3年，运营期15年。采用“可行性缺口补助”的运作模式，根据《项目实施方案》测算数据，使用者付费额不足以覆盖项目投资和合理利润部分，由政府逐年向项目公司进行补贴。

2、立项依据：天发改社会〔2017〕590号

3、实施主体：武山县教育局为该项目实施机构，项目公司武山晟建教育投资运营有限公司为项目建设单位，社会资本方甘肃省建设投资（控股）集团总公司负责施工。

4、实施周期：该项目于2019年5月10日开工建设，2021年11月26日完成竣工验收，2022年8月份正式投入使用。项目合作期限18年，其中建设期3年，运营期15年。

5、实施计划：本项目年度可用性服务费约3953.50万元，项目年度运营维护费用约1068.46万元，运营期首年度使用者付费约235.77万元，县政府从2023年开始，预计每年向项目公司支付约4700余万元可行性缺口补助资金，连续支付15年。

6、年度预算安排：0万元。

7、预期总体目标：1.根据《项目实施方案》测算数据，使用者付费额不足以覆盖项目投资和合理利润部分，由政府逐年向项目公司进行补贴，2024年预计补贴4786万元。2.规范资金支付管理，合理使用资金，专款专用，确保资金安全有效。

（四）部门管理转移支付情况

未安排预算，单位管理转移支付表为空表。

（五）国有资本经营预算支出情况

未安排预算，国有资本经营预算支出情况表为空表。

十、预算绩效管理情况

（一）2023年预算绩效管理工作情况

按照《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》《中共甘肃省委 甘肃省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》等相关要求，我们将绩效理念和方法融入预算编制、执行、决算和监督全过程认真开展各项工作。

1.绩效目标管理情况。2023年度，按照“谁申请资金，谁设置目标”的原则，纳入部门预算管理的单位整体支出和项目绩效目标12个，按规定随年度预算一并公开项目12个，公开率为100%。

2.绩效运行监控情况。2023年8月，组织开展1-7月绩效运行监控项目12个，占本单位项目的100%。截至8月底，如期完成预算执行和绩效目标指标值的项目12个，完成率为100%。

3.绩效自评开展情况。2023年度，组织开展绩效自评项目共12个，其中，单位整体支出1个，项目支出11个，转移支付项目0个，绩效自评覆盖率为100%。绩效自评结果随部门决算报送财政和随决算公开情况：绩效自评结果已随部门决算报送财政并随决算公开。

4.绩效结果应用情况。根据2023年度绩效运行监控、绩效自评等情况，当年盘活财政资金0万元，同时对政策和项目资金管理作出调整的0个。

（二）2024年绩效目标编制情况

2024年，纳入单位预算绩效目标管理的项目12个。其中，部门整体支出绩效目标围绕部门管理、履职效果、能力建设三个维度，设置二级指标12个、三级指标12个；项目支出绩效目标围绕成本指标、产出指标、效益指标、满意度指标四个维度，设置二级指标12个、三级指标12个。各项绩效目标内容指向明确、细化量化、合理可行，符合规定的格式要求。

十一、名词解释

1、财政拨款:指由一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算安排的财政拨款数。

2、一般公共预算:包括公共财政拨款（补助）资金、专项收入。

3、财政专户管理资金:包括专户管理行政事业性收费（主要是教育收费）、其他非税收入。

4、其他资金:包括事业收入、事业经营收入、其他收入等。

5、基本支出:包括人员经费、公用经费（定额）。其中，人员经费包括工资福利支出、对个人和家庭的补助。

6、项目支出:单位支出预算的组成部分，是各部门（单位）为完成其特定的行政任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

7、“三公”经费:指因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

8、机关运行经费:为保障行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

武山县第一高级中学

2024年2月7日