前言

按照《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》以及财政部《地方预决算公开操作规程》《关于推进部门所属单位预算公开的指导意见》和《中共甘肃省委办公厅 甘肃省人民政府办公厅关于进一步推进预算公开工作的实施方案》要求，现将2024年部门预算公开如下：

一、单位职责

承担县内东片、南片部分地区高中及九年义务教育初中阶段教育教学工作。

二、机构设置情况

（一）机关内设机构

我单位属于财政全额拨款的县直单位，内设教务处，办公室，教科处，政教处，后勤处等管理机构。

（二）参照公务员法管理单位

无。

（三）直属事业单位

无。

三、单位收支总体情况

2024年单位收支总预算2595.26万元。按照综合预算的原则，单位所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入、政府性基金预算拨款收入、事业收入、事业单位经营收入、其他收入、使用非财政拨款结余、上年结转；支出包括：一般公共服务支出、教育支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出、其他支出等。

（一）收入预算

2024年收入预算2595.26万元（详见单位预算公开表1,2）。包括：

一般公共预算收入2594.50万元，占99.97%；

上年结转收入0.76万元，占0.03%；

（二）支出预算

2024年支出预算2595.26万元（详见单位预算公开表3）。其中：基本支出2532.64万元，占97.59%； 项目支出61.86万元，占2.38%； 上年结转0.76万元，占0.03%。

四、一般公共预算情况

2024年一般公共预算当年支出2594.50万元，包括：教育支出1930.86万元、社会保障和就业支出272.86万元、医疗卫生与计划生育支出101.17万元、住房保障支出289.61万元。具体安排情况如下（详见单位预算公开表4,5,6,7）。

（一）基本支出

2024年基本支出2532.64万元，比2023年预算增加112.59万元，增长4.65%，增长的主要原因是人员经费增加。

其中：人员经费支出2455.48万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、退休费、生活补助、助学金、奖励金、代缴社会保险费 、其他对个人和家庭的补助等。

公用经费支出77.16万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、专用材料费、专用燃料费、劳务费、工会经费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置等。

（二）项目支出

2024年一般公共预算财政拨款项目支出预算61.86万元，比2023年预算增加55.86万元，增长的主要原因是本年度拨入学校基础设施建设资金等。

其他项目5个，主要是2024普通高中国家助学金4万元、2024普通高中免学费资金2万元、2024年班主任津贴7.5万元、2024年乡村教师生活补助21.36万元、2024年学校基础设施建设资金27万元。

（三）支出功能分类说明

1.教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）2024年预算数为1869.00万元，比2023年预算减少26.01万元，原因为在职人员减少，相应经费减少；

2.教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）2024年预算数为6.76万元，比2023年预算增加0.76万元，主要原因为：增加部分为上年结转资金；

3.教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）2024年预算数为55.86万元，比2023年预算增加55.86万元，主要原因为2023年未列入其他普通教育预算。

4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）2024年预算数为6.69万元，比2023年预算减少11.44万元，主要原因为遗属人员减少及退休人员去世等。

5.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2024年预算数为249.04万元，比2023年预算数增加12.55万元，主要原因为人员调动变化及人员工资调整。

6.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）2024年预算数为17.12万元，

7.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）2024年预算数为101.17万元，比2023年预算增加5.10万元，主要原因为人员调动变化和人员工资调整。

8.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2024年预算数为289.61万元，比2023年预算增加121.17万元，主要原因为人员调动变化和人员工资调整。

五、单位一般公共预算财政拨款“三公”经费、培训费、会议费等情况

（一）“三公”经费情况说明

1.因公出国（境）费用0万元，比2023年预算增加0万元，无变化。

2.公务接待费0万元，比2023年预算增加0万元，无变化。

3.公务用车购置及运行维护费0万元（其中：公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费0万元），比2023年预算增加0万元，无变化。

（二）培训费预算情况说明

培训费22.26万元，较2023年预算增加1.21万元，增长5.75%，增长的主要原因是按照公用经费比例相应增加。

（三）会议费预算情况说明

会议费0元，较2023年预算没有变化。

六、一般公共预算财政拨款机关运行经费情况

机关运行经费0元，较2023年预算没有变化。

七、政府采购安排情况

2024年，单位政府采购预算0万元，其中：政府采购货物预算0万元，政府采购服务预算0万元。

2024年，单位面向中小企业预留政府采购项目预算金额0万元，小微企业预留政府采购项目预算金额0万元。

八、国有资产占用情况

上年末固定资产金额为1992.29万元。其中：办公用房4000平方米，价值100万元。预算单位没有公务。单价没有20万元以上的设备。2024年拟采购固定资产约11.22万元。

九、其他重要事项情况说明

（一）政府性基金预算支出情况

2024年未安排预算，政府性基金预算支出情况表为空表。

（二）非税收入情况

本单位2024年无非税收入。

（三）重点项目情况

项目名称：2024年乡村教师生活补助

1、项目概况：2024年乡村教师生活补助省级专项资金

2、立项依据：甘财教[2023]55号

3、实施主体：武山县第四中学

4、实施周期：1年

5、实施计划：2024年内完成资金支付使用

6、年度预算安排：21.36万元

7、预期总体目标：进一步加强农村教师队伍建设，提高农村教育教学质量，鼓励教师到农村学校任教，促进县域义务教育均衡发展。

（四）部门管理转移支付情况

2024年未安排预算，单位管理转移支付表为空表。

（五）国有资本经营预算支出情况

2024年未安排预算，国有资本经营预算支出情况表为空表。

十、预算绩效管理情况

（一）2023年预算绩效管理工作情况

按照《中共中央 国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》《中共甘肃省委 甘肃省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》等相关要求，我们将绩效理念和方法融入预算编制、执行、决算和监督全过程认真开展各项工作。

1.绩效目标管理情况。2023年度，按照“谁申请资金，谁设置目标”的原则，纳入部门预算管理的单位整体支出和项目绩效目标1个，按规定随年度预算一并公开项目2个，公开率为100%。

2.绩效运行监控情况。2023年8月，组织开展1-7月绩效运行监控项目2个，占本部门/单位项目的100%。截至8月底，如期完成预算执行和绩效目标指标值的项目2个，完成率为100%。

3.绩效自评开展情况。2023年度，组织开展绩效自评项目共2个，其中，单位整体支出0个，项目支出2个，转移支付项目0个，绩效自评覆盖率为100%。绩效自评结果随部门决算报送财政和随决算公开情况：已全部报送并公开。

4.绩效结果应用情况。根据2023年度绩效运行监控、绩效自评等情况，当年盘活财政资金0万元，2024年度增加部门预算项目3个。

（二）2024年绩效目标编制情况

2024年，纳入单位预算绩效目标管理的项目5个。其中，部门整体支出绩效目标围绕部门管理、履职效果、能力建设三个维度，设置二级指标7个、三级指标7个；项目支出绩效目标围绕成本指标、产出指标、效益指标、满意度指标四个维度，设置二级指标7个、三级指标7个。各项绩效目标内容指向明确、细化量化、合理可行，符合规定的格式要求。

十一、名词解释

1、财政拨款:指由一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算安排的财政拨款数。

2、一般公共预算:包括公共财政拨款（补助）资金、专项收入。

3、财政专户管理资金:包括专户管理行政事业性收费（主要是教育收费）、其他非税收入。

4、其他资金:包括事业收入、事业经营收入、其他收入等。

5、基本支出:包括人员经费、公用经费（定额）。其中，人员经费包括工资福利支出、对个人和家庭的补助。

6、项目支出:部门（单位）支出预算的组成部分，是各部门（单位）为完成其特定的行政任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

7、“三公”经费:指因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

8、机关运行经费:为保障行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。