2023年度

武山县教育局（汇总）部门决算公开说明

目录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解释

第一部分部门概况

一、部门职责

1.贯彻执行党和国家的教育政策和法规。

2.研究提出全县教育改革和发展战略，负责全县教育体制改革和教育事业发展的实施工作。

3.协调有关部门落实教育经费、教育基建投资和教育收费的政策；统筹管理全县教育经费；规范教育收支行为；负责全县教育资产和基建的管理。

4.管理全县各类学校(包括幼儿园(班)、小学、中学、职校、进修学校、特殊教育学校、成人教育学校、体育学校等)的教育教学、继续教育和教研工作。

5.负责全县中小学招生和高、初中会考工作，组织好各类中小学、普通高校、中专以及成人高校招生考试。协同有关部门管理指导全县的成人教育、行业职业技术教育、教师职称改革及专业技术职务评聘工作，抓好教师队伍建设。

6.负责和指导全县教育事业的各项统计、档案工作。

7.负责全县中小学教师人员的资格认定、培训和考核管理工作。配合有关部门搞好师范院校毕业生就业工作，负责教师的调动与调剂。

8.推动全县教育事业持续、健康、协调发展。推广现代教育手段，促进教育的信息化建设。

9.负责指导贫困大学生生源地信用助学贷款的办理和收贷工作。指导学校抓好中小学生的安全教育和安全管理工作。

10.负责全县各级各类学校电教设备、实验教学仪器和药品、图书的配备、监督管理和指导工作。

11.负责学生营养膳食补助管理工作。

二、机构设置

武山县教育系统2023决算单位47个。

第二部分2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为120274.95万元。与上年度相比,收、支总计各增加20166.47万元,增长20.14%,主要原因是人员新增、工资调整、校舍建设项目资金、设备购置项目资金等。(本部分的收入总计包括收入合计、使用非财政拨款结余（含专用结余）、年初结转和结余,支出总计包括本年支出合计、结余分配、年末结转和结余。)

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计120274.95万元,其中：财政拨款收入116610.07万元,占96.95%；事业收入2469.44万元,占2.05%；其他收入1195.43万元,占0.99%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计119046.03万元,其中：基本支出83044.10万元,占69.76%；项目支出36001.92万元,占30.24%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为116610.07万元。与上年相比,各增加18351.63万元,增长18.68%。主要原因是人员新增、工资调整、校舍建设项目资金、设备购置项目资金等。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出116573.4万元,较上年决算数增加18341.24万元,增长18.67%。主要原因是人员新增、工资调整、校舍建设项目资金、设备购置项目资金等。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出116573.4万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出3.6万元,占0%；教育支出97828.98万元,占83.92%；科学技术支出30万元，占0.03%；社会保障和就业支出8735.76万元,占7.49%；卫生健康支出3851.32万元,占3.3%；农林水支出81.7万元,占0.07%；住房保障支出6042.04万元,占5.18%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为99299.08万元,支出决算为116573.4万元,完成年初预算的117.4%。其中：

1.一般公共服务支出年初预算数为0万元,支出决算为3.6万元,决算数大于预算数的主要原因是年初预算时无一般公共服务支出功能科目的资金，年中下达全县优秀公务员奖励0.6万元，引进人才住房补助资金3万元。

2.教育支出年初预算数为77954.81万元,支出决算为97828.98万元,完成年初预算的125.49%,决算数大于预算数的主要原因是年初预算时只预算人员工资、县级财政预算安排的资金以及上年结转资金，决算数除以上资金外还包括当年中央、省、市下达的各项资金。

3．科学技术支出年初预算数为0万元,支出决算为30万元,决算数大于预算数的主要原因是年初预算时无科学技术支出功能科目的资金，年中下达2023年武山县第二批科技计划项目专项资金20万元、2023年省级均衡性转移支付强科技奖补资金10万元。

4.社会保障和就业支出年初预算数为12959.29万元,支出决算为8735.76万元,完成年初预算的67.41%,决算数小于预算数的主要原因是退休人员部分资金由社保统一发放。

5.卫生健康支出年初预算数为2954.07万元,支出决算为3851.32万元,完成年初预算的130.37%,决算数大于预算数的主要原因是人员新增、工资调整等。

6.农林水支出年初预算数为35万元,支出决算为81.7万元,完成年初预算的233.43%,决算数大于预算数的主要原因是年中新增“陇上菜都·十有武山”2023天水·武山蔬菜博览会暨特色农产品产销对接会资金支出31.7万元，省级2023年驻村帮扶工作队经费15万元。

7.住房保障支出年初预算数为5395.9万元,支出决算为6042.04万元,完成年初预算的111.97%,决算数大于预算数的主要原因是人员新增、工资调整等。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出81011.05万元。其中：

人员经费79359.96万元,较上年决算数增加630.29万元,增长0.8%,主要原因是人员调整和人员工资增长。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、采暖补贴、其他对个人和家庭的补助支出。

公用经费1651.08万元,较上年决算数减少7333.8万元,下降81.62%,主要原因是2023年上级下达资金全部作为项目支出核算。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、差旅费、维修（护）费、租赁费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出。。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0万元,本年收入36.67万元,本年支出36.67万元,年末结转和结余0万元,支出具体情况如下：中央彩票公益金支持乡村学校少年宫项目运转补助资金28.67万元，福利彩票公益金用于支持学校发展支出6.9万元，体育彩票公益金用于支持学校发展支出1.1万元。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2023年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出全年预算数为0.3万元,支出决算为0.29万元,决算数小于预算数的主要原因是严格执行中央八项规定，厉行节约,较上年决算数增加0.29万元,增长100%,主要原因是2022年因疫情影响，无“三公”经费支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0万元,支出决算为0万元,较上年决算数减少0万元。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0万元,支出决算为0万元,较上年决算数减少0万元。

其中：公务用车购置费全年预算数为0万元,支出决算为0万元,较上年决算数减少0万元。

公务用车运行维护费全年预算数为0万元,支出决算为0万元,较上年决算数减少0万元。

3.公务接待费全年预算数为0.3万元,支出决算为0.29万元,决算数小于预算数的主要原因是严格执行中央八项规定，厉行节约,较上年决算数增加0.29万元,增长100%,主要原因是2022年因疫情影响，无公务接待费支出。

外事接待费支出0万元。

其他国内公务接待支出0.29万元。主要是接待上级部门检查的公务接待支出。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2023年度本部门因公出国(境)共计个0团组,0人；公务用车购置0辆,公务用车保有量为0辆；国内公务接待8批次36人,其中：外事接待0批次,0人；国(境)外公务接待0批次,0人。

十、机关运行经费支出情况说明

2023年度本部门机关运行经费支出212.9万元,机关运行经费主要用于开支办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、差旅费、维修（护）费、租赁费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出。机关运行经费较上年决算数减少129.18万元,下降37.76%,主要原因是办公设施设备购置经费减少、资产运行维护支出减少、信息系统运行维护支出减少、落实过紧日子要求压减非必要机关支出等。

本年度会议费支出0万元,较上年决算数减少0万元。本年度培训费支出475.1万元,较上年决算数增加365.5万元,增长333.52%,主要原因是2022年因疫情影响，部分教师培训未能举行，再加上各学校能加强教师校本培训，提升教师教育教学能力水平，导致2023年培训经费支出较上年增长幅度较大。

十一、政府采购支出情况说明

2023年度本部门政府采购支出合计5952.19万元,其中：政府采购货物支出5952.19万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额5952.19万元,占政府采购支出总额的100%,其中：授予小微企业合同金额5952.19万元,占政府采购支出总额的100%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日,本部门共有车辆6辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车1辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车5辆,其他用车主要是用于县资助中心、县招生考试中心和学校业务用车。单价100万元(含)以上设备7台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求,本部门对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,其中,一级项目12个共涉及资金21358.13万元,占一般公共预算项目支出总额的60.06%。从评价情况来看, 我部门各项目总体运行情况良好，均能完成年初设定的各项目标任务，资金均能根据项目实施情况及时拨付。

二、绩效自评结果

我部门在2023年度部门决算中反映武山县农村义务教育阶段学校公用经费、武山县农村义务教育学生营养改善计划专项补助资金等12个项目绩效自评结果。

1.“武山县农村义务教育阶段学校公用经费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为99.37分。项目全年预算数为6302万元,执行数为6301.89万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是保障义务教育阶段学校正常运转；二是完成教育教学活动和其他日常工作任务。下一步改进措施：继续按照上级部门和财政局相关要求，认真做好项目经费预算、管理和使用工作，提高项目经费使用效率，确保全县农村义务教育阶段学校公用经费计划规范、安全、有效实施。

2.“武山县农村义务教育学生营养改善计划专项补助资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为98.7分。项目全年预算数为4007万元,执行数为3494.81万元,完成预算的87.22%。项目绩效目标完成情况：一是农村义务教育阶段学校全部实施农村义务教育学生营养改善计划，按每生每天5元，在校时间200天计算，足额、及时拨付资金；二是农村义务教育营养改善计划领导小组成员单位紧密配合；三是要让学生、家长100%满意。发现的主要问题及原因：因法定假日和学生请假，预算执行率未达到100%。下一步改进措施：认真分析2023年农村义务教育学生营养改善计划专项补助资金评价结果，继续加强对农村义务教育学生营养改善计划专项补助资金的使用管理和监督，进一步提高资金使用效率，切实为义务教育阶段学校的发展和全县教育教学质量的提升做好经费保障，并将本次自评结果及时公开，接受社会公众监督。

3.“武山县乡村教师生活补助资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为1750.7万元,执行数为1750.7万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是保障义务教育阶段学校正常运转；二是提高乡村教师队伍整体素质。下一步改进措施：认真做好项目经费预算、管理和使用工作，提高项目经费使用效率，确保全县乡村教师生活补助资金计划规范、安全、有效实施。

4.“武山县义务教育阶段家庭经济困难学生生活补助”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97.32分。项目全年预算数为1407万元,执行数为1029.64万元,完成预算的73.18%。项目绩效目标完成情况：一是通过实施义务教育阶段家庭经济困难学生生活补助政策，保障顺利完成学业；二是加强对专项资金的使用管理和监督，进一步提高资金使用效率，确保资助政策落实到位。下一步改进措施：认真做好项目经费预算、管理和使用工作，确保全县义务教育阶段家庭经济困难学生生活补助资金规范、安全、有效实施。

5.“武山县普通高中免学费资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为99.3分。项目全年预算数为119.06万元,执行数为119.06万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是切实减轻了学生经济负担；二是学生流失率大幅减少。发现的主要问题及原因：经联审，符合受助条件的学生较年初预算减少。下一步改进措施：认真分析2023年普通高中免学费资金评价结果，继续加强对经费的使用管理和监督，进一步提高经费使用效率，切实为高中学校的发展和全县教育教学质量的提升做好经费保障。

6.“武山县普通高中国家助学金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为99.27分。项目全年预算数为808.61万元,执行数为750.2万元,完成预算的92.78%。项目绩效目标完成情况：一是切实减轻了学生经济负担；二是学生流失率大幅减少。发现的主要问题及原因：经联审，符合受助条件的学生较年初预算减少。下一步改进措施：认真分析普通高中国家助学金评价结果，继续加强对经费的使用管理和监督，进一步提高经费使用效率，确保全县普通高中国家助学金计划规范、安全、有效实施。

7.“武山县中职免学费资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为479.76万元,执行数为479.76万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是切实减轻了学生经济负担；二是学生流失率大幅减少。下一步改进措施：认真做好项目经费预算、管理和使用工作，提高项目经费使用效率，确保全县中职免学费计划规范、安全、有效实施。

8.“武山县中职国家助学金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为464.07万元,执行数为464.07万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是切实减轻了学生经济负担；二是学生流失率大幅减少。下一步改进措施：认真做好项目经费预算、管理和使用工作，提高项目经费使用效率，确保全县中职国家助学金计划规范、安全、有效实施。

9.“武山县特殊教育学校特殊教育补助资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为36万元,执行数为36万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是学校各项工作规范有序；二是教师业务水平进一步提升；三是办学条件进一步改善。下一步改进措施：认真分析2023年特殊教育补助经费评价结果，继续加强对特殊教育补助经费的使用管理和监督，进一步提高经费使用效率，切实为特殊教育学校的发展和全县教育教学质量的提升做好经费保障。

10.“武山县教育局2023年度学前教育、义务教育、高中教育项目”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标, 学前教育项目绩效自评得分为99.55分、义务教育项目绩效自评得分为98.55分、高中教育项目绩效自评得分为99.38分。学前教育项目全年预算数为1190万元,执行数为1136万元,完成预算的95.46%；义务教育项目全年预算数为4627万元,执行数为3955万元,完成预算的85.48%；高中教育项目全年预算数为1156万元,执行数为1084万元,完成预算的93.77%。项目绩效目标完成情况：学前教育项目武山县第四幼儿园教学楼已完工，正在实施室内装饰工程，武山县第一幼儿园屋面维修及武山县第五幼儿园运动场、室内装饰及室内LED电子显示屏购置项目等2个项目已完工并投入使用；义务教育项目已完成中央、省级项目投资任务；高中教育项目完成任务要求。下一步改进措施：将本次绩效自评结果积极运用于以后义务教育薄弱环节改善与能力提升及农村校舍安全长效机制补助资金建设项目中，为以后的项目建设提供决策依据，促进建设项目的实施决策更加精准，成效更加明显。

11.“武山县职业中等专业学校转移支付（现代职业教育质量提升计划资金）”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97.5分。项目全年预算数为157万元,执行数为157万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是武山县职业中等专业学校综合教学实训中心附属工程建设50万元，武山县职业中等专业学校图书馆建设项目107万元；二是极大改善天水市武山县职业中等专业学校的办学条件，增强学校办学实力和吸引力，提高办学质量，拓展办学渠道，对提升办学层次、扩大办学规模有着积极的促进作用。下一步改进措施：积极推进“双师型”教师认证。

12.“武山县职业中等专业学校转移支付（现代职业教育质量提升计划资金－项目）”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为99.95分。项目全年预算数为600万元,执行数为600万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：极大改善天水市武山县职业中等专业学校的办学条件，增强学校办学实力和吸引力，提高办学质量，拓展办学渠道，提升学校教育教学实训水平，对提升办学层次、扩大办学规模有着积极的促进作用。发现的主要问题及原因：学生升学意愿强烈，参加就业人数减少。下一步改进措施：积极推进“双师型”教师认证。

三、部门绩效评价结果

为深入贯彻落实中央和省、市全面实施预算绩效管理意见精神，切实提高财政资源配置效率和使用效益，进一步强化预算资金绩效管理，我局组织人员对2023年度“甘财教〔2022〕52号-2023年学前教育发展专项（县四幼）”等20个重点项目进行了部门评价，评价报告以附件形式附后。

第五部分名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。