2023年度

武山县教育局（本级）部门决算公开说明

目录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解释

第一部分部门概况

一、部门职责

1.贯彻执行党和国家的教育政策和法规。

2.研究提出全县教育改革和发展战略，负责全县教育体制改革和教育事业发展的实施工作。

3.协调有关部门落实教育经费、教育基建投资和教育收费的政策；统筹管理全县教育经费；规范教育收支行为；负责全县教育资产和基建的管理。

4.管理全县各类学校(包括幼儿园(班)、小学、中学、职校、进修学校、特殊教育学校、成人教育学校、体育学校等)的教育教学、继续教育和教研工作。

5.负责全县中小学招生和高、初中会考工作，组织好各类中小学、普通高校、中专以及成人高校招生考试。协同有关部门管理指导全县的成人教育、行业职业技术教育、教师职称改革及专业技术职务评聘工作，抓好教师队伍建设。

6.负责和指导全县教育事业的各项统计、档案工作。

7.负责全县中小学教师人员的资格认定、培训和考核管理工作。配合有关部门搞好师范院校毕业生就业工作，负责教师的调动与调剂。

8.推动全县教育事业持续、健康、协调发展。推广现代教育手段，促进教育的信息化建设。

9.负责指导贫困大学生生源地信用助学贷款的办理和收贷工作。指导学校抓好中小学生的安全教育和安全管理工作。

10.负责全县各级各类学校电教设备、实验教学仪器和药品、图书的配备、监督管理和指导工作。

11.负责学生营养膳食补助管理工作。

二、机构设置

我单位为全额拨款行政单位，内设办公室、人事股、党建办、教育股、计审股、基建股、安全管理股、体育卫生与艺术教育股等8个股室，下设武山县人民政府教育督导室、武山县教育局教研室、武山县学生资助中心、武山县招生考试中心、武山县青少年校外活动中心等5个事业单位。

第二部分2023年度部门决算表

(见附件)

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为4304.5万元。与上年度相比,收、支总计各增加2242.71万元,增长108.77%,主要原因是2023年项目支出增长较多，2023年项目支出2266.08万元，2022年项目支出477.23万元，增长1788.85万元，增长374.84%。(本部分的收入总计包括收入合计、使用非财政拨款结余（含专用结余）、年初结转和结余,支出总计包括本年支出合计、结余分配、年末结转和结余。)

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计4304.5万元,其中：财政拨款收入3940.88万元,占91.55%；其他收入363.62万元,占8.45%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计3941.87万元,其中：基本支出1674.78万元,占42.49%；项目支出2267.08万元,占57.51%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收入总计为3940.88万元，支出总计为3940.87万元。与上年相比, 财政拨款收入总计增加1952.42万元，增长98.19%，财政拨款支出总计增加1952.41万元，增长98.19%。主要原因是财政拨款项目支出设备购置资金增加较多。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出3940.87万元,较上年决算数增加1952.41万元,增长98.19%。主要原因是财政拨款项目支出设备购置资金增加较多。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出3940.87万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出0.6万元,占0.02%；教育支出3509.15万元,占89.05%；社会保障和就业支出210.08万元,占5.33%；卫生健康支出79.29万元,占2.01%；农林水支出36.7万元,占0.93%；住房保障支出105.05万元,占2.67%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为7553.19万元,支出决算为3940.87万元,完成年初预算的52.17%。其中：

1.一般公共服务支出年初预算数为0万元,支出决算为0.6万元,决算数大于预算数的主要原因是本科目支出为全县优秀公务员奖励，为年中安排支出。

2.教育支出年初预算数为3770.24万元,支出决算为3509.15万元,完成年初预算的93.08%,决算数小于预算数的主要原因是年初预算时幼儿园保教费、乡村教师生活补助、班主任津贴等由教育局统一纳入预算，支出时资金分解到各预算单位支出。

3.社会保障和就业支出年初预算数为3645.51万元,支出决算为210.08万元,完成年初预算的5.76%,决算数小于预算数的主要原因是社保缴费不满15年退休人员退休费、合同制教师2023年1-8月份工资等由教育局统一纳入预算，支出时资金分解到各预算单位支出。

4.卫生健康支出年初预算数为49.92万元,支出决算为79.29万元,完成年初预算的158.82%,决算数大于预算数的主要原因是年初只预算在职员工医疗支出，年中新增疫情防控资金支出。

5．农林水支出年初预算数为0万元,支出决算为36.7万元,决算数大于预算数的主要原因是年中新增“陇上菜都·十有武山”2023天水·武山蔬菜博览会暨特色农产品产销对接会资金支出。

6．住房保障支出年初预算数为87.51万元,支出决算为105.05万元,完成年初预算的120.04%,决算数大于预算数的主要原因是人员调整和人员工资增长，导致住房公积金增长。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出1674.78万元。其中：

人员经费1470.95万元,较上年决算数增加178.43万元,增长13.81%,主要原因是人员调整和人员工资增长。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、采暖补贴、其他对个人和家庭的补助支出。

公用经费203.83万元,较上年决算数减少14.89万元,下降6.81%,主要原因是单位设备购置减少。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、差旅费、维修（护）费、租赁费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2023年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2023年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出全年预算数为0.30万元,支出决算为0.29万元,决算数小于预算数的主要原因是严格执行中央八项规定，厉行节约,较上年决算数增加0.29万元,增长100%,主要原因是2022年因疫情影响，无“三公”经费支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0万元,支出决算为0万元,较上年决算数减少0万元。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0万元,支出决算为0万元,较上年决算数减少0万元。

其中：公务用车购置费全年预算数为0万元,支出决算为0万元,较上年决算数减少0万元。

公务用车运行维护费全年预算数为0万元,支出决算为0万元,较上年决算数减少0万元。

3.公务接待费全年预算数为0.3万元,支出决算为0.29万元,决算数小于预算数的主要原因是严格执行中央八项规定，厉行节约,较上年决算数增加0.29万元,增长100%,主要原因是2022年因疫情影响，无公务接待费支出。

外事接待费支出0万元。

其他国内公务接待支出0.29万元。主要是接待上级部门检查的公务接待支出。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2023年度本部门因公出国(境)共计个0团组,0人；公务用车购置0辆,公务用车保有量为0辆；国内公务接待8批次36人,其中：外事接待0批次,0人；国(境)外公务接待0批次,0人。

十、机关运行经费支出情况说明

2023年度本部门机关运行经费支出203.83万元,机关运行经费主要用于开支办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、差旅费、维修（护）费、租赁费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出。机关运行经费较上年决算数减少14.89万元,下降6.81%,主要原因是办公设施设备购置经费减少、资产运行维护支出减少、信息系统运行维护支出减少、落实过紧日子要求压减非必要机关支出等。

本年度会议费支出0万元,较上年决算数减少0万元。本年度培训费支出159.7万元,较上年决算数增加155.41万元,增长3622.61%,主要原因是由县教育局统一组织本系统教职工外出培训，培训费由县教育局统一支付。

十一、政府采购支出情况说明

2023年度本部门政府采购支出合计3003.72万元,其中：政府采购货物支出3003.72万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额3003.72万元,占政府采购支出总额的100%,其中：授予小微企业合同金额3003.72万元,占政府采购支出总额的100%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日,本部门共有车辆2辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车2辆,其他用车主要是用于县资助中心和县招生考试中心业务用车。单价100万元(含)以上设备0台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求,本部门对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,其中二级项目13个,共涉及资金1857.97万元,占一般公共预算项目支出总额的81.95%。从评价情况来看,我单位各项目总体运行情况良好，均能完成年初设定的各项目标任务，资金均能根据项目实施情况及时拨付。

二、绩效自评结果

我部门在2023年度部门决算中反映安排-甘财教[2021]72号-提前下达2022年义务教育薄弱环节改善与能力提升补助资金、督导经费等13个项目绩效自评结果。

1.“安排-甘财教[2021]72号-提前下达2022年义务教育薄弱环节改善与能力提升补助资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为477万元,执行数为477万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：甘财教[2021]72号-提前下达2022年义务教育薄弱环节改善与能力提升补助资金,用于设备购置，设备购置按时完成。

2.“督导经费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为94.75分。项目全年预算数为5万元,执行数为5万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：2023年教育督导工作顺利完成。发现的主要问题及原因：差旅发放人次预算不太准确。下一步改进措施：进一步精确测算督导经费各项支出费用。

3.“高中阶段学校招生考试工作经费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为95.71分。项目全年预算数为5万元,执行数为5万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：2023年普通高中招生考试工作顺利进行。发现的主要问题及原因：年初申请资金14万元，实际安排5万元。下一步改进措施：进一步精确测算高中阶段学校招生考试工作经费需求。

4.“高中生均公用经费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为93.61分。项目全年预算数为400万元,执行数为400万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：进一步完善普通高中经费投入机制，改善办学条件，提高教育质量。发现的主要问题及原因：年初按11076人共申请资金1107.6万元，实际安排400万元。下一步改进措施：进一步精确测算高中生均公用经费需求。

5.“教师节慰问金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为88.33分。项目全年预算数为5万元,执行数为5万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：2023年第39个教师节前夕，开展慰问困难教师等系列活动。发现的主要问题及原因：慰问教师人数预算不太准确。下一步改进措施：进一步精确测算教师节各项支出费用。

6.“教学质量优胜奖励金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为100万元,执行数为100万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：促进全县教育教学发展，使教育教学质量稳步提升，激励和调动广大教师的工作热情和积极性。

7.“教研经费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为95.95分。项目全年预算数为5万元,执行数为5万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：保证教研室工作正常开展，加强我县教研工作力度，加快高效课堂建设，推动教研活动有序开展，提升我县教育教学质量。发现的主要问题及原因：办公、差旅等各项支出预算不太准确。下一步改进措施：进一步精确测算教研经费各项支出费用。

8.“教育招考工作经费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为50万元,执行数为50万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：完成人才引进、特岗招考、事业单位招考、职称评定等工作。

9.“教职工校方责任险”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为33.97万元,执行数为33.97万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：为在校所有教职工购买校方责任险。

10.“普通高中学业水平考试工作经费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为94.14分。项目全年预算数为5万元,执行数为5万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：2023年我县普通高中学业水平考试工作顺利进行。发现的主要问题及原因：年初申请资金40.5万元，实际安排5万元。下一步改进措施：进一步精确测算普通高中学业水平考试工作经费需求。

11.“乡村教师生活补助”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为500万元,执行数为500万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：进一步加强农村教师队伍建设，提高农村教育教学质量，鼓励教师到农村学校任教，促进县域义务教育均衡发展。

12.“幼儿园保教费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为99.96分。项目全年预算数为262万元,执行数为260.9万元,完成预算的99.58%。项目绩效目标完成情况：完善学前教育经费投入机制，保障幼儿园日常运转，提高保教质量，改善办园条件，促进学前教育事业发展。发现的主要问题及原因：个别学校资金支付较慢，预算执行率未达到100%。下一步改进措施：进一步加强年初预算执行，确保项目实施和资金拨付进度。

13.“中小学生运动会经费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为94.66分。项目全年预算数为10万元,执行数为10万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：2023年春季举办第二十届中小学生运动会、参加天水市第七届中学生运动会。发现的主要问题及原因：年初申请资金50万元，实际安排10万元。下一步改进措施：进一步精确测算运动会各项经费需求。

三、部门绩效评价结果

我单位无部门绩效评价。

第五部分名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。