前言

按照《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》以及财政部《地方预决算公开操作规程》《关于推进部门所属单位预算公开的指导意见》和《中共甘肃省委办公厅 甘肃省人民政府办公厅关于进一步推进预算公开工作的实施方案》要求，现将2025年部门预算公开如下：

一、单位职责

1.贯彻执行党和国家的教育、政策和法规。

2.研究提出全县教育改革和发展战略，负责全县教育体制改革和教育事业发展的实施工作。

3.协调有关部门落实教育经费、教育基建投资和教育收费的政策；统筹管理全县教育经费；规范教育收支行为；负责全县教育资产和基建的管理。

4.管理全县各类学校(包括幼儿园(班)、小学、中学、职校、进修学校、特殊教育学校、成人教育学校、体育学校等)的教育教学、继续教育和教研工作。

5.负责全县中小学招生和高、初中会考工作，组织好各类中小学、普通高校、中专以及成人高校招生考试。协同有关部门管理指导全县的成人教育、行业职业技术教育、教师职称改革及专业技术职务评聘工作，抓好教师队伍建设。

6.负责和指导全县教育事业的各项统计、档案工作。

7.负责全县中小学教师人员的资格认定、培训和考核管理工作。配合有关部门搞好师范院校毕业生就业工作，负责教师的调动与调剂。

8.推动全县教育事业持续、健康、协调发展。推广现代教育手段，促进教育的信息化建设。

9.负责指导贫困大学生生源地信用助学贷款的办理和收贷工作。指导学校抓好中小学生的安全教育和安全管理工作。

10.负责全县各级各类学校电教设备、实验教学仪器和药品、图书的配备、监督管理和指导工作。

11.负责学生营养餐供养管理工作。 

二、机构设置情况

（一）机关内设机构

我单位机关内设办公室、人事股、党建办、教育股、计审股、基建股、安全管理股、体育卫生与艺术教育股等8个业务股室。

（二）参照公务员法管理单位

无。

（三）直属事业单位

我单位下设武山县人民政府教育督导室、武山县教育局教研室、武山县学生资助中心、武山县招生考试中心、武山县青少年校外活动中心等5个事业单位。

三、单位收支总体情况

按照预算管理有关规定，2025年部门（单位）收支包括机关预算和直属单位预算在内的汇总情况。

2025年部门收支总预算4254.25万元。按照综合预算的原则，部门（单位）所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入、政府性基金预算拨款收入、事业收入、事业单位经营收入、其他收入、使用非财政拨款结余、上年结转；支出包括：一般公共服务支出、公共安全支出、教育支出、科学技术支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、交通运输支出、住房保障支出、其他支出。

（一）收入预算

2025年收入预算4254.25万元（详见单位预算公开表1,2）。包括：

一般公共预算收入4254.25万元，占100%；

政府性基金预算收入0万元，占0%；

上年结转收入0万元，占0%；

其他收入0万元，占0%。

（二）支出预算

2025年支出预算4254.25万元（详见单位预算公开表3）。其中：基本支出3138.15万元，占73.77%； 项目支出1116.1万元，占26.23%； 上年结转0万元，占0%。

四、一般公共预算情况

2025年一般公共预算当年支出4254.25万元，包括：教育支出3927.67万元、社会保障和就业支出158.28万元、卫生健康支出60.54万元、住房保障支出107.75万元。具体安排情况如下（详见部门（单位）预算公开表4,5,6,7）：

（一）基本支出

2025年基本支出3138.15万元，比2024年预算增加1054.59万元，增长50.61%，增长的主要原因是今年社保缴费不满15年退休人员退休费、合同制教师2025年1-8月份工资、服务期特岗教师五险一金县级配套资金等项目由县教育局统一预算，列入“行政运行”科目核算。

其中：人员经费支出2964.31万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、个人农业生产补贴、代缴社会保险费 、其他对个人和家庭的补助等。

公用经费支出173.84万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置等。

（二）项目支出

2025年一般公共预算财政拨款项目支出预算1116.1万元，比2024年预算减少371.05万元，减少24.95%，减少的主要原因是督导经费减少1.5万元，高中阶段学校招生考试工作经费减少4万元，教师节慰问金减少2万元，合同制教师2025年1-8月份工资285.6万元列入基本支出预算，义务教育课后服务费20万元分解到各学校预算，减少教育招考工作经费、教研经费项目预算。

保障运转经费4个，主要是项目：2025年高考工作经费40万元、2025年高中阶段学校招生考试工作经费5万元、2025年督导经费0.5万元、2025年教职工校方责任保险费33.6万元。

其他项目4个，主要是项目：武山县第一高级中学分校建设PPP项目可行性缺口补助资金1000万元、2025年教学质量优胜奖励金30万元、2025年体育文化活动经费5万元、2025年教师节慰问金2万元。

（三）支出功能分类说明

1.教育支出（类）教育管理事务（款）行政运行（项）2025年预算数为2811.57万元，比2024年预算增加1231.13万元，主要原因是今年社保缴费不满15年退休人员退休费、合同制教师2025年1-8月份工资、服务期特岗教师五险一金县级配套资金等项目由县教育局统一预算，列入“行政运行”科目核算。

2.教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）2025年预算数为1045万元，比2024年预算减少114万元，主要原因是武山县第一高级中学分校建设PPP项目可行性缺口补助资金增加290万元、高中阶段学校招生考试工作经费减少4万元，2025年普通高中生均公用经费400万元列入各学校预算。

3.教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）2025年预算数为68.6万元，比2024年预算减少253.55万元，主要原因是减少教育招考工作经费35万元，合同制教师2025年1-8月份工资列入“行政运行”科目核算。

4.教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）2025年预算数为2.5万元，比2024年预算减少3.5万元，主要原因是今年督导经费减少1.5万元、教师节慰问金减少2万元。

5.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）2025年预算数为13.06万元，比2024年预算增加1.17万元，主要原因是遗属人员增加。

6.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2025年预算数为138.72万元，比2024年预算减少6.74万元，主要原因是在职人员因工作调动减少。

7.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）2025年预算数为6.5万元，比2024年预算减少2.03万元，主要原因是在职人员因工作调动减少。

8.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）2025年预算数为56.82万元，比2024年预算减少2.27万元，主要原因是今年公务员医疗费用单独核算。

9. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）2025年预算数为3.73万元，比2024年预算增加3.73万元，主要原因是2024年无此项预算。

10.住房保障支出（类）住房保障支出（款）住房公积金（项）2025年预算数为107.75万元，比2024年预算减少170.4万元，主要原因是在职人员因工作调动减少。

五、单位一般公共预算财政拨款“三公”经费、培训费、会议费等情况

（一）“三公”经费情况说明

“三公”经费预算0.3万元，较2024年预算相比无变化。

1.因公出国（境）费用0万元，较2024年预算相比无变化。

2.公务接待费0.3万元，较2024年预算相比无变化。

3.公务用车购置及运行维护费0万元（其中：公务用车购置0万元，公务用车运行维护费0万元），较2024年预算相比无变化。

（二）培训费预算情况说明

4.培训费12.4万元，较2024年预算减少0.6万元，下降4.62%，下降的主要原因是在职人员因工作调动减少导致工资总额减少，培训费根据工资金额1.5%的比例核算，因而培训费预算也相应减少。

（三）会议费预算情况说明

5.会议费0万元，较2024年预算相比无变化。

六、一般公共预算财政拨款机关运行经费情况

机关运行经费159.98万元，较2024年预算减少1266.09万元，下降88.78%，下降的主要原因是2024年普通高中生均公用经费400万元列入县教育局统一核算，导致机关运行经费金额较大，2025年督导经费减少了1.5万元，高中阶段学校招生考试工作经费减少了4万元，教师节慰问金减少了2万元，减少了教育招考工作经费项目预算35万元，办公设备购置预算减少了300万元。

七、政府采购安排情况

2025年，单位政府采购预算总额45.84万元，其中：政府采购货物预算42.84万元，政府采购工程预算0万元，政府采购服务预算3万元。

2025年，单位面向中小企业预留政府采购项目预算金额45.84万元，小微企业预留政府采购项目预算金额45.84万元。

八、国有资产占用情况

上年末固定资产金额为849.54万元。其中：其中：办公用房3776.24平方米，价值390.15万元。预算单位共有公务用车2辆，价值49.97万元。单价20万元以上的设备价值60万元。2025年拟采购固定资产约30.84万元。

九、其他重要事项情况说明

（一）政府性基金预算支出情况

未安排预算，政府性基金预算支出情况表为空表。

（二）非税收入情况

本部门2025年无非税收入。

（三）重点项目情况

项目名称：武山县第一高级中学分校建设PPP项目可行性缺口补助资金

1、项目概况：武山县第一高级中学分校建设项目采用政府和社会资本合作（简称PPP）模式进行运作，我局为该项目实施机构，项目公司武山晟建教育投资运营有限公司为项目建设单位，社会资本方甘肃省建设投资（控股）集团总公司负责施工。该项目于2019年5月10日开工建设，2021年11月26日完成竣工验收，2022年8月份正式投入使用。项目估算总投资39252.7万元。其中资本金7852.7万元，由政府授权的出资代表和社会资本方接照1:9的股权比例出资（政府授权的出资代表出资785.27万元，持有项目公司10%股权；社会资本方以现金出资7067.43万元，持有项目公司90%股权。），政府投资补助2000万元，其余29400万元由项目公司通过融资方式取得。

项目合作期限18年，其中建设期3年，运营期15年。采用“可行性缺口补助”的运作模式，根据《项目实施方案》测算数据，使用者付费额不足以覆盖项目投资和合理利润部分，由政府逐年向项目公司进行补贴。

2、立项依据：天发改社会〔2017〕590号

3、实施主体：武山县教育局为该项目实施机构，项目公司武山晟建教育投资运营有限公司为项目建设单位，社会资本方甘肃省建设投资（控股）集团总公司负责施工。

4、实施周期：该项目于2019年5月10日开工建设，2021年11月26日完成竣工验收，2022年8月份正式投入使用。项目合作期限18年，其中建设期3年，运营期15年。

5、实施计划：本项目年度可用性服务费约3953.50万元，项目年度运营维护费用约1068.46万元，运营期首年度使用者付费约235.77万元，县政府从2023年开始，预计每年向项目公司支付约4700余万元可行性缺口补助资金，连续支付15年。

6、年度预算安排：1000万元。

7、预期总体目标：1.根据《项目实施方案》测算数据，使用者付费额不足以覆盖项目投资和合理利润部分，由政府逐年向项目公司进行补贴，2025年预计补贴7307.86万元。2.规范资金支付管理，合理使用资金，专款专用，确保资金安全有效。

（四）部门管理转移支付情况

未安排预算，部门管理转移支付表为空表。

（五）国有资本经营预算支出情况

未安排预算，国有资本经营预算支出情况表为空表。

十、预算绩效管理情况

（一）2024年预算绩效管理工作情况

按照《中共中央 国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》《中共甘肃省委 甘肃省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》等相关要求，我们将绩效理念和方法融入预算编制、执行、决算和监督全过程认真开展各项工作。

1.绩效目标管理情况。2024年度，按照“谁申请资金，谁设置目标”的原则，纳入部门预算管理的单位整体支出和项目绩效目标14个，按规定随年度预算一并公开项目14个，公开率为100%。

2.绩效运行监控情况。2024年10月，组织开展1-9月绩效运行监控项目14个，占本单位项目的100%。截至12月底，如期完成预算执行和绩效目标指标值的项目14个，完成率为100%。

3.绩效自评开展情况。2024年度，组织开展绩效自评项目共14个，其中，部门（单位）整体支出1个，项目支出14个，转移支付项目0个，绩效自评覆盖率为100%。绩效自评结果随部门决算报送财政和随决算公开。

4.绩效结果应用情况。根据2024年度绩效运行监控、绩效自评等情况，当年盘活财政资金0万元，2025年度增加（减少）部门预算项目2个，增长率/压减率14.29%。同时对政策和项目资金管理作出调整的0个。

（二）2025年绩效目标编制情况

2025年，纳入单位预算绩效目标管理的项目8个。其中，部门整体支出绩效目标围绕部门管理、履职效果、能力建设三个维度，设置二级指标13个、三级指标20个；项目支出绩效目标围绕成本指标、产出指标、效益指标、满意度指标四个维度，设置二级指标6个、三级指标14个。各项绩效目标内容指向明确、细化量化、合理可行，符合规定的格式要求。

十一、名词解释

1、财政拨款:指由一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算安排的财政拨款数。

2、一般公共预算:包括公共财政拨款（补助）资金、专项收入。

3、财政专户管理资金:包括专户管理行政事业性收费（主要是教育收费）、其他非税收入。

4、其他资金:包括事业收入、事业经营收入、其他收入等。

5、基本支出:包括人员经费、公用经费（定额）。其中，人员经费包括工资福利支出、对个人和家庭的补助。

6、项目支出:部门（单位）支出预算的组成部分，是各部门（单位）为完成其特定的行政任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

7、“三公”经费:指因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

8、机关运行经费:为保障行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

武山县教育局本级

2025年2月12日

附件：1. 武山县教育局本级2025年单位预算公开表

2.武山县教育局本级2025年单位整体支出绩效目标及预算项目绩效目标表