前言

按照《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》以及财政部《地方预决算公开操作规程》《关于推进部门所属单位预算公开的指导意见》和《中共甘肃省委办公厅 甘肃省人民政府办公厅关于进一步推进预算公开工作的实施方案》要求，现将2025年部门预算公开如下：

一、单位职责

武山县职业中等专业学校在我国职业教育的主体序列，在义务教育的基础上培养大量技能型人才与高素质劳动者，根据职业岗位的要求有针对性地实施职业专业知识技术技能教育。面向全县培养各类中等学历的职业技术人才，开展各类职业技能培训。

二、机构设置情况

（一）机关内设情况

单位下设办公室、德育室、教导处、学生处、总务处、教科处、食宿处、财务室8个处室。现有正式职工136人，退休人员16人，享受遗属补助6人。

（二）参照公务员法管理单位

无。

（三）直属事业单位

无。

三、单位收支总体情况

2025年单位收支总预算2112.73万元。按照综合预算的原则，单位所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入、政府性基金预算拨款收入、事业收入、事业单位经营收入、其他收入、使用非财政拨款结余、上年结转；支出包括：一般公共服务支出、公共安全支出、教育支出、科学技术支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、交通运输支出、住房保障支出、其他支出等。

（一）收入预算

2025年收入预算2112.73万元（详见部门/单位预算公开表1,2）。包括：

一般公共预算收入2112.73万元，占100%；

政府性基金预算收入0万元；

上年结转收入0万元；

其他收入0万元。

（二）支出预算

2025年支出预算2112.73万元（详见部门/单位预算公开表3）。其中：基本支出1966.73万元，占93%；项目支出146万元，占7%；上年结转0万元。

四、一般公共预算情况

2025 年一般公共预算当年支出2112.73万元，包括：一般公共服务支出0万元、公共安全支出0万元、教育支出1648.87万元、科学技术支出0万元、社会保障和就业支出220.57万元、卫生健康支出83.95万元、住房保障支出159.34万元。具体安排情况如下（详见单位预算公开表4,5,6,7）：

（一）基本支出

2025年基本支出1966.73万元，比2024年预算减少45.38 万元，减少2%，减少的主要原因是人员经费减少，基本支出减少。

其中：人员经费支出1893.45万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、个人农业生产补贴、代缴社会保险费 、其他对个人和家庭的补助等。

公用经费支出73.28元，主要包括：培训费、工会经费、福利费等。

（二）项目支出

2025年一般公共预算财政拨款项目支出预算146万元，比2024年预算减少41.34万元，减少28 %，减少的主要原因是项目资金预算减少,项目种类减少。

保障运转经费4个，主要是项目1普通高中国家助学金、项目2普通高中免学费资金、项目3中职国家助学金、项目4中职免学费资金。

其他项目1个，主要是项目1班主任津贴项目。

（三）支出功能分类说明

1.教育支出（类）职业教育（款）中等职业教育（项）2025年预算数为1642.07万元，比2024年预算减少1.52万元，主要原因是人员减少。

2. 教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）2025年预算数2.2万元，主要原因是招生普高班，为普通高中免学费和助学金。

3. 教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）2025年预算数4.60万元，比2024年预算减少8.15万元，主要原因是人员减少。

4. 教育支出（类）普通教育（款）教育附加安排的支出（项）0万元。

5.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）2025年预算数4.13万元，比2024年预算增加1.20万元，主要原因是退休人员增加。

6.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险支出(项)2025年预算数204.92万元，比2024年预算增加1.17万元，主要原因是人员工资社保标准增加。

7.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）2025年预算数为83.95万元，比2024年预算增加1.18万元，主要原因是人员工资社保标准增加。

8.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2025年预算数为159.34万元，比2024年预算减少77.32万元，主要原因是人员减少。

五、单位一般公共预算财政拨款“三公”经费、培训费、会议费等情况

（一）“三公”经费情况说明

“三公”经费预算0万元，与2024年预算无变化。

1.因公出国（境）费用0万元，与2024年预算无变化。

2.公务接待费0万元，与2024年预算无变化。

3.公务用车购置及运行维护费0万元（其中：公务用车购置0万元，公务用车运行维护费0万元），与2024年预算无变化。

（二）培训费预算情况说明

4.培训费18.32 18.21万元，比2024年预算增加0.11万元，增长1%，增长的主要原因是教师培训任务、需求加大。

（三）会议费预算情况说明

5.会议费0万元，与2024年预算无变化。

六、一般公共预算财政拨款机关运行经费情况

机关运行经费0万元，与2024年预算无变化。

七、政府采购安排情况

2025年，单位政府采购预算总额82.16万元，其中：政府采购货物预算72.66万元，政府采购工程预算0万元，政府采购服务预算9.50万元。

2025年，单位面向中小企业预留政府采购项目预算金额82.16万元，小微企业预留政府采购项目预算金额82.16万元。

八、国有资产占用情况

上年末固定资产金额为6010.60万元。其中：办公用房1000平方米，价值829.58万元。预算单位共有公务用车0辆，价值0万元。单价20万元以上的设备价值0万元。2025年拟采购固定资产约80万元。

九、其他重要事项情况说明

（一）政府性基金预算支出情况

本单位未安排预算，政府性基金预算支出情况表为空表。

（二）非税收入情况

2025年本单位涉及非税收入，2025年计划征收80万元。主要是学生住宿费。

（三）重点项目情况

项目名称：班主任津贴项目

1、项目概况：班主任工作是学校教育教学管理工作的重要组成部分，班主任工作直接影响学校的教学工作质量，为全面贯彻落实《甘肃省人民政府办公厅关于进一步提高中小学教师工资待遇保障水平的通知》（甘政办法【2018】213号）文件精神，调动广大教师从事班主任工作积极性，切实提高班主任工作水平，依武教财发【2024】40号文件精神，将其班主任津贴列入2025年财政预算。 武山县职业中等职业学校，目前在校学生2300多人，设置教学班级46个，安排班主任46名，学校公用经费紧张，班主任工作积极性急需进一步提高。

2、立项依据：依（甘政办法【2018】213号）文件精神，及武教财发【2024】40号文件精神，将其班主任津贴列入2025年财政预算。

3、实施主体：武山县教育局

4、实施周期：2025学年

5、实施计划：1、足额按期拨付班主任津贴， 2、做好绩效监督评价工作。

6、年度预算安排：安排县级资金4.6万元。

7、预期总体目标：鼓励班主任教师积极努力投入到教育教学工作。

（四）单位管理转移支付情况

本单位未安排预算，单位管理转移支付表为空表。

（五）国有资本经营预算支出情况

本单位未安排预算，国有资本经营预算支出情况表为空表。

十、预算绩效管理情况

（一）2024年预算绩效管理工作情况。

按照《中共中央 国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》《中共甘肃省委 甘肃省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》等相关要求，我们将绩效理念和方法融入预算编制、执行、决算和监督全过程认真开展各项工作。

1.绩效目标管理情况。2024年度，按照“谁申请资金，谁设置目标”的原则，纳入部门预算管理的单位整体支出和项目绩效目标17个，按规定随年度预算一并公开项目8个，公开率为100%。

2.绩效运行监控情况。2024年10月，组织开展1-9月绩效运行监控项目16个，占本单位项目的100%。截至12月底，如期完成预算执行和绩效目标指标值的项目16个，完成率为100%。“双监控”发现存在的问题和主要原因是：主要问题是支出进度缓慢，原因是项目实施进度较慢。

3.绩效自评开展情况。2024年度，组织开展绩效自评项目共17个，其中，部门（单位）整体支出1个，项目支出16个，转移支付项目2个，绩效自评覆盖率为100%。绩效自评结果随部门决算报送财政和随决算公开情况：已报送财政，已在政府网站按时公开。

4.绩效结果应用情况。根据2024年度绩效运行监控、绩效自评等情况，当年盘活财政资金0万元，2025年度减少部门预算项目5个，压减率31%。同时对政策和项目资金管理作出调整的4个。

（二）2025年绩效目标编制情况

2024年，纳入单位预算绩效目标管理的项目11个。其中，部门整体支出绩效目标围绕部门管理、履职效果、能力建设三个维度，设置二级指标18个、三级指标24个；项目支出绩效目标围绕成本指标、产出指标、效益指标、满意度指标四个维度，设置二级指标6个、三级指标6个。各项绩效目标内容指向明确、细化量化、合理可行，符合规定的格式要求。

十一、名词解释

1、财政拨款:指由一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算安排的财政拨款数。

2、一般公共预算:包括公共财政拨款（补助）资金、专项收入。

3、财政专户管理资金:包括专户管理行政事业性收费（主要是教育收费）、其他非税收入。

4、其他资金:包括事业收入、事业经营收入、其他收入等。

5、基本支出:包括人员经费、公用经费（定额）。其中，人员经费包括工资福利支出、对个人和家庭的补助。

6、项目支出:部门（单位）支出预算的组成部分，是各部门（单位）为完成其特定的行政任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

7、“三公”经费:指因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

8、机关运行经费:为保障行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：1.武山县职业中等专业学校2025年单位预算公开表

2. 武山县职业中等专业学校2025年单位整体支出绩效目标及预算项目绩效目标表