前言

按照《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》以及财政部《地方预决算公开操作规程》《关于推进所属单位预算公开的指导意见》和《中共甘肃省委办公厅 甘肃省人民政府办公厅关于进一步推进预算公开工作的实施方案》要求，现将2025年预算公开如下：

一、单位职责

单位性质为事业单位，主要业务范围包括承担辖区适龄学前幼儿教育教学工作。

二、机构设置情况

（一）机关内设机构

我单位为事业单位，我单位共有正式职工30人，其中事业专业技术人员30人。

（二）参照公务员法管理单位

无。

（三）直属事业单位

无。

三、单位收支总体情况

按照预算管理有关规定，2025年单位收支包括学区机关预算和学区下辖学校预算在内的汇总情况。

2025年收支总预算371.02万元。按照综合预算的原则，单位所有收入和支出均纳入预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入、政府性基金预算拨款收入、事业收入、事业单位经营收入、其他收入、使用非财政拨款结余、上年结转；支出包括：教育支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。

（一）收入预算

2025年收入预算371.02万元（详见单位预算公开表1,2）。包括：

一般公共预算收入371.02万元，占100%；

政府性基金预算收入0万元，占0%；

上年结转收入0万元，占0%；

其他收入0万元，占0%。

（二）支出预算

2025年支出预算371.02万元（详见单位预算公开表3）。其中：基本支出368.12万元，占99.21%； 项目支出2.9万元，占0.07%； 上年结转0万元，占0%。

四、一般公共预算情况

2025 年一般公共预算当年支出371.02万元，包括：一般公共服务支出0万元、教育支出285.02万元、社会保障和就业支出40.36万元、医疗卫生与计划生育支出15.68万元、住房保障支出29.95万元。具体安排情况如下（详见单位预算公开表4,5,6,7）：

（一）基本支出

2025年基本支出368.12万元，比2024年预算增加66.26万元，增加8.37%，增加的主要原因是人员增加，导致基本支出增加。

其中：人员经费支出354.4万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、其他工资福利支出、机关事业单位基本养老保险缴费、其他社会保障缴费、职工基本医疗保险缴费、住房公积金、生活补助、退休费等。

公用经费支出13.72万元，主要包括：工会经费、福利费、培训费等。

（二）项目支出

2025年一般公共预算财政拨款项目支出预算2.9万元，比2024年预算减少6.67万元，减少30%，减少的主要原因是项目减少。

经济社会发展项目0个。

保障运转经费4个，项目1：2025班主任津贴0.9万元。项目2：提前下达2025年学前教育减免保教费22万元。项目3:2025年学前教育生均公用经费14.65万元。项目4：2025年学前教育生均公用经费34.02万元。

（三）支出功能分类说明

1.教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）2025年预算数为284.12万元，比2024年预算增加14.67万元，主要原因是2025年人员增加。

3.教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）2025年预算数为285.02万元，比2024年预算增加6万元，主要原因是人员增加。

4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）2025年预算数为40.36万元，比2024年预算增加8.71万元，主要原因是人员增加。

5.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2025 年预算数为38.21万元，比2024年预算增加8.59万元，主要原因是人员增加和人员工资调整。

6.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）2025年预算数为12.16万元，比2024年预算减少3.53万元，主要原因是人员减少和人员工资调整。

7.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）2025年预算数为91.19万元，比2024年预算减少3.49万元，主要原因是人员减少和人员工资调整。

8.住房保障支出（类）住房保障支出（款）住房公积金（项）2024 年预算数为2.15万元，比2024年预算增加0.11万元，主要原因是人员增加和人员工资调整。

五、单位一般公共预算财政拨款“三公”经费、培训费、会议费等情况

（一）“三公”经费情况说明

“三公”经费预算0万元，较2024年预算无变化。

1.因公出国（境）费用0万元，较2024年预算无变化。

2.公务接待费0万元，较2024年预算无变化。

3.公务用车购置及运行维护费0万元（其中：公务用车购置0万元，公务用车运行维护费0万元），较2024年预算无变化。

（二）培训费预算情况说明

4.培训费3.43万元，较2024年预算增加0.77万元，增长的主要原因是人员增加培训增加。

（三）会议费预算情况说明

5.会议费0万元，较2024年预算无变化。

六、一般公共预算财政拨款机关运行经费情况

机关运行经费0万元，较2024年预算无变化。

七、政府采购安排情况

2025年，单位政府采购预算总额28.59万元，其中：政府采购货物预算28.59万元，政府采购工程预算0万元，政府采购服务预算0万元。

2025年，单位面向中小企业预留政府采购项目预算金额28.59万元，小微企业预留政府采购项目预算金额28.59万元。

八、国有资产占用情况

上年末固定资产金额为236.93万元。单位共有公务用车0辆，价值0万元。单价20万元以上的设备价值0万元。2025年拟采购固定资产约28.59 万元。

九、其他重要事项情况说明

（一）政府性基金预算支出情况

2025年未安排预算，政府性基金预算支出情况表为空表。

（二）非税收入情况

2025年本单位涉及非税收入，2025年计划征收10万元。其中：省级批准设立1个，主要是学前保育费计划征收10万元。

（三）重点项目情况

项目名称：提前下达2025年学前教育减免保教费

1、项目概况：武山县第四幼儿园2025年学前教育减免保教费

2、立项依据：武财发[2025]55号。

3、实施主体：武山县第四幼儿园。

4、实施周期：2025年1-12月。

5、实施计划：按月审核学前教育补助资金，保障师幼各项待遇，提高教育教学质量，促进全县教学质量不断提升，提升教师生活质量。

6、年度预算安排：按期完成资金的拨付和发放。

7、预期总体目标：幼儿教育阶段学校工作规范有序，学校日常运转保障有力，各类教育教学活动有序开展，办学水平不断提高。 教师业务水平进一步提升，教师培训经费不低于公用经费的5%，校本教研和教师培训工作进一步强化，教师专业水平和综合素质不断提升。 幼儿教育阶段学校办学水平进一步改善，硬件设施不断提升，为教育教学活动提供有力的硬件保障。

（四）管理转移支付情况

未安排预算，单位管理转移支付表为空表。

（五）国有资本经营预算支出情况

未安排预算，国有资本经营预算支出情况表为空表。

十、预算绩效管理情况

（一）2024年预算绩效管理工作情况

按照《中共中央 国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》《中共甘肃省委 甘肃省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》等相关要求，我们将绩效理念和方法融入预算编制、执行、决算和监督全过程认真开展各项工作。

1.绩效目标管理情况。2024年度，按照“谁申请资金，谁设置目标”的原则，纳入预算管理的单位整体支出和项目绩效目标12个，按规定随年度预算一并公开项目12个，公开率为100%。

2.绩效运行监控情况。2024年10月，组织开展1-9月绩效运行监控项目12个，占本单位项目的100%。截至12月底，如期完成预算执行和绩效目标指标值的项目12个，完成率为100%。“双监控”发现存在的问题和主要原因是：主要问题是支出进度缓慢，原因是项目实施进度较慢。

3.绩效自评开展情况。2024年度，组织开展绩效自评项目共12个，其中，单位整体支出1个，项目支出12个，转移支付项目0个，绩效自评覆盖率为100%。绩效自评结果随决算报送财政和随决算公开情况：绩效自评结果已随单位决算报送财政并随决算公开。

4.绩效结果应用情况。根据2024年度绩效运行监控、绩效自评等情况，当年盘活财政资金0万元，2025年度减少预算项目1个，压减率20%。同时对政策和项目资金管理作出调整的5个。

（二）2025年绩效目标编制情况

2025年，纳入单位预算绩效目标管理的项目4个。其中，整体支出绩效目标围绕管理、履职效果、能力建设三个维度，设置二级指标   18个、三级指标29个；项目支出绩效目标围绕成本指标、产出指标、效益指标、满意度指标四个维度，设置二级指标 18个、三级指标29个。各项绩效目标内容指向明确、细化量化、合理可行，符合规定的格式要求。

十一、名词解释

1、财政拨款:指由一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算安排的财政拨款数。

2、一般公共预算:包括公共财政拨款（补助）资金、专项收入。

3、财政专户管理资金:包括专户管理行政事业性收费（主要是教育收费）、其他非税收入。

4、其他资金:包括事业收入、事业经营收入、其他收入等。

5、基本支出:包括人员经费、公用经费（定额）。其中，人员经费包括工资福利支出、对个人和家庭的补助。

6、项目支出:（单位）支出预算的组成部分，是各（单位）为完成其特定的行政任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

7、“三公”经费:指因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

8、机关运行经费:为保障行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。