前言

按照《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》以及财政部《地方预决算公开操作规程》《关于推进部门所属单位预算公开的指导意见》和《中共甘肃省委办公厅 甘肃省人民政府办公厅关于进一步推进预算公开工作的实施方案》要求，现将2025年部门预算公开如下：

一、单位职责

单位性质为事业单位，主要承担辖区义务教育阶段及适龄学前幼儿教育教学工作。

二、机构设置情况

（一）机关内设机构

我单位为事业单位，学区辖2所九年制学校、10个村级小学、5个教学点、1个中心幼儿园，9个村级幼儿园，机构设置353人，其中正式职工302人，退休人员104人，享受遗属补助人员23人。

（二）参照公务员法管理单位

无。

（三）直属事业单位

无。

三、单位收支总体情况

按照预算管理有关规定，2025年单位收支包括机关预算和直属单位预算在内的汇总情况。

2025年部门收支总预算4262.59万元。按照综合预算的原则，单位所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入、政府性基金预算拨款收入、事业收入、事业单位经营收入、其他收入、使用非财政拨款结余、上年结转；支出包括：一般公共服务支出、公共安全支出、教育支出、科学技术支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、交通运输支出、住房保障支出、其他支出。

（一）收入预算

2025年收入预算4262.59万元（详见单位预算公开表1,2）。包括：

一般公共预算收入4262.59 万元，占100%；

政府性基金预算收入0万元，占0%；

上年结转收入0万元，占0%；

其他收入0万元，占0%。

（二）支出预算

2025年支出预算4262.59万元（详见单位预算公开表3）。其中：基本支出4049.23万元，占94.9 %；项目支出213.36万元，占5.1 %；上年结转0万元，占0 %。

四、一般公共预算情况

2025 年一般公共预算当年支出4262.59万元，包括：一般公共服务支出4262.59万元、教育支出 3345.01万元、社会保障和就业支出451.01万元、卫生健康支出160.56万元、住房保障支出306.02万元。具体安排情况如下（详见单位预算公开表4,5,6,7）：

（一）基本支出

2025年基本支出4049.23万元，比2024年预算减少111.83万元，下降2.76 %，下降的主要原因是单位人员减少。

其中：人员经费支出3908.89万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、退休费、抚恤金、生活补助等。

公用经费支出140.35万元，主要包括：培训费、工会经费、福利费等。

（二）项目支出

2025年一般公共预算财政拨款项目支出预算213.36万元，比2024年预算增加11.29万元，增长5.29 %，增长的主要原因是项目增加。

经济社会发展项目0个。

保障运转经费5个，主要是项目1：2025年农村义务教育学生营养餐改善计划食堂从业人员工资79万元。项目2：2025年义务教育阶段学校课后服务费工作经费1.16万元。项目3：2025年班主任津贴44.44万元。项目4:2025年学区办公费2万元。项目5:2025年学前教育生均公用经费3万元。

其他项目1个，主要是项目1：2025年乡村教师生活补助83.76万元。

（三）支出功能分类说明

1.教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）2025年预算数为3131.65万元，比2024年预算增加31.87万元，主要原因是人员增加。

2.教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）2025年预算数为3万元，比2024年预算增加2.2万元，主要原因是2025年学前免保育费纳入预算。

3.教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）2025年预算数为210.36万元，比2024年预算增加8.29万元。主要原因是2025年乡村教师生活补助、农村义务教育学生营养餐改善计划食堂从业人员工资、2025年义务教育阶段学校课后服务费工作经费、2025年学区办公费、2025年班主任津贴纳入预算。

4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）2025年预算数为451.01万元，比2024年预算减少1.12万元，主要原因是遗属人员减少。

5.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2025年预算数为428.99万元，比2024年预算增加36.75万元，主要原因是人员调动变化和人员工资调整。

6.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）2025年预算数为22.02万元，比2024年预算减少4.95万元，主要原因是人员调动变化和人员工资调整，导致在职人员保险减少。

7.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）2025年预算数为160.56万元，比2024年预算增加1.21万元，主要原因是人员调动变化和人员工资调整。

8.住房保障支出（类）住房保障支出（款）住房公积金（项）2025年预算数为306.02万元，比2024年预算减少143.77万元，主要原因是人员调动变化和人员工资调整。

五、单位一般公共预算财政拨款“三公”经费、培训费、会议费等情况

（一）“三公”经费情况说明

“三公”经费预算0万元，较2024年预算无变化。

1.因公出国（境）费用0万元，较2024年预算无变化。

2.公务接待费0万元，较2024年预算无变化。

3.公务用车购置及运行维护费0万元（其中：公务用车购置0万元，公务用车运行维护费0万元），较2024年预算无变化。

（二）培训费预算情况说明

4.培训费35.09万元，较2024年预算减少0.06 万元，下降 0.17 %，下降的主要原因是人员变化。

（三）会议费预算情况说明

5.会议费0万元，较2024年预算无变化。

六、一般公共预算财政拨款机关运行经费情况

机关运行经费0万元，较2024年预算无变化。

七、政府采购安排情况

2025年，单位政府采购预算总额20.85万元，其中：政府采购货物预算20.85万元，政府采购工程预算0万元，政府采购服务预算0万元。

2025年，单位面向中小企业预留政府采购项目预算金额20.85万元，小微企业预留政府采购项目预算金额20.85万元。

八、国有资产占用情况

上年末固定资产金额为6343.31万元。其中：办公用房价值5440.21万元。预算单位共有公务用车0辆，价值0万元。单价20万元以上的设备价值988.54万元。2025年拟采购固定资产约 20.85万元。

九、其他重要事项情况说明

（一）政府性基金预算支出情况

2025年未安排预算，政府性基金预算支出情况表为空表。

（二）非税收入情况

2025年本单位涉及非税收入，2025年计划征收12.4万元。其中：省级批准设立1个，主要是学前保育费计划征收12.4万元。

（三）重点项目情况

项目名称：2025年乡村教师生活补助。

1、项目概况：武山县马力学区2025年乡村教师生活补助。

2、立项依据：武财预〔2025〕2号。

3、实施主体：武山县马力学区。

4、实施周期：2025年1-12月。

5、实施计划：按期完成资金的拨付和发放.进一步加强农村教师队伍，提高农村教育教学质量，鼓励教师到农村任教，促进教育的均衡发展。

6、年度预算安排：按期完成资金的拨付和发放。

7、预期总体目标：切实加强教师队伍建设，有效巩固全镇教育脱贫攻坚成果，助力全镇乡村振兴战略。进一步加强农村教师队伍，提高农村教育教学质量，鼓励教师到农村任教，促进教育的均衡发展。

（四）部门管理转移支付情况

未安排预算，单位管理转移支付表为空表。

（五）国有资本经营预算支出情况

未安排预算，国有资本经营预算支出情况表为空表。

十、预算绩效管理情况

（一）2024年预算绩效管理工作情况

按照《中共中央 国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》《中共甘肃省委 甘肃省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》等相关要求，我们将绩效理念和方法融入预算编制、执行、决算和监督全过程认真开展各项工作。

1.绩效目标管理情况。2024年度，按照“谁申请资金，谁设置目标”的原则，纳入部门预算管理的单位整体支出和项目绩效目标1个，按规定随年度预算一并公开项目5个，公开率为100 %。

2.绩效运行监控情况。2024年10月，组织开展1-9月绩效运行监控项目22个，占本单位项目的100 %。截至12月底，如期完成预算执行和绩效目标指标值的项目27个，完成率为100 %。“双监控”发现存在的问题和主要原因是：支付进度缓慢，原因是项目实施较慢。

3.绩效自评开展情况。2024年度，组织开展绩效自评项目共27个，其中，单位整体支出1个，项目支出28个，转移支付项目0个，绩效自评覆盖率为 100 %。绩效自评结果随部门决算报送财政和随决算公开。

4.绩效结果应用情况。根据2024年度绩效运行监控、绩效自评等情况，当年盘活财政资金0万元，2025年度增加部门预算项目1个，增长率20 %。同时对政策和项目资金管理作出调整的6个。

（二）2025年绩效目标编制情况

2025年，纳入单位预算绩效目标管理的项目6个。其中，部门整体支出绩效目标围绕部门管理、履职效果、能力建设三个维度，设置二级指标18个、三级指标29个；项目支出绩效目标围绕成本指标、产出指标、效益指标、满意度指标四个维度，设置二级指标18个、三级指标29个。各项绩效目标内容指向明确、细化量化、合理可行，符合规定的格式要求。

十一、名词解释

1、财政拨款:指由一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算安排的财政拨款数。

2、一般公共预算:包括公共财政拨款（补助）资金、专项收入。

3、财政专户管理资金:包括专户管理行政事业性收费（主要是教育收费）、其他非税收入。

4、其他资金:包括事业收入、事业经营收入、其他收入等。

5、基本支出:包括人员经费、公用经费（定额）。其中，人员经费包括工资福利支出、对个人和家庭的补助。

6、项目支出:部门（单位）支出预算的组成部分，是各部门（单位）为完成其特定的行政任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

7、“三公”经费:指因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

8、机关运行经费:为保障行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。