前言

按照《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》以及财政部《地方预决算公开操作规程》《关于推进所属单位预算公开的指导意见》和《中共甘肃省委办公厅 甘肃省人民政府办公厅关于进一步推进预算公开工作的实施方案》要求，现将2025年预算公开如下：

一、单位职责

单位性质为事业单位，主要业务范围包括承担辖区义务教育阶段及适龄学前幼儿教育教学工作。

二、机构设置情况

（一）机关内设机构

我单位为事业单位，我单位共有正式职工59人，其中事业专业技术人员58人，事业工勤1人。

（二）参照公务员法管理单位

无。

（三）直属事业单位

无。

三、单位收支总体情况

按照预算管理有关规定，2025年单位收支为学校预算在内的所有经费。

2025年收支总预算706.99万元。按照综合预算的原则，单位所有收入和支出均纳入预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入、政府性基金预算拨款收入、事业收入、事业单位经营收入、其他收入、使用非财政拨款结余、上年结转；支出包括：教育支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。

（一）收入预算

2025年收入预算706.99万元（详见单位预算公开表1,2）。包括：

一般公共预算收入706.99万元，占100%；

政府性基金预算收入0万元，占0%；

上年结转收入0万元，占0%；

其他收入0万元，占0%。

（二）支出预算

2025年支出预算706.99万元（详见单位预算公开表3）。其中：基本支出673.03万元，占95.20%； 项目支出33.97万元，占4.80%； 上年结转0万元，占0%。

四、一般公共预算情况

2025 年一般公共预算当年支出706.99万元，包括：教育支出553.71万元、社会保障和就业支出73.02万元、医疗卫生与计划生育支出27.63万元、住房保障支出52.63万元。具体安排情况如下（详见单位预算公开表4,5,6,7）：

（一）基本支出

2025年基本支出673.03万元，比2024年662.89万元预算增加10.14万元，上升1.53%，上升的主要原因是单位人员工资上调，导致基本支出增加。

其中：人员经费支出648.87万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、其他工资福利支出、机关事业单位基本养老保险缴费、其他社会保障缴费、职工基本医疗保险缴费、住房公积金、生活补助、退休费等。

公用经费支出24.15万元，主要包括：工会经费、福利费、培训费等。

（二）项目支出

2025年一般公共预算财政拨款项目支出预算33.97万元，比2024年预算20.4万元增加13.57万元，增加66.20%，增加的主要原因是项目增加。

经济社会发展项目0个。

保障运转经费4个，项目1：2025年义务教育阶段学校课后服务工作经费0.31万元。项目2：2025年班主任津贴4.5万元。项目3:2025年公用经费44.83万元。项目4：2025年农村义务教育学生营养改善计划食堂从业人员工资31.95万元。

其他项目1个，主要是项目1：2025年乡村教师生活补助35.40万元。

（三）支出功能分类说明

1.教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）2025年预算数为519.74万元，比2024年预算497.55万元增加22.19万元，主要原因是人员工资上调，导致人员经费增加。

2.教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）2025年预算数为33.97万元，比2024年预算20.40万元增加13.57万元，主要原因是人员增加导致2025年乡村教师生活补助、2025年班主任津贴等项目经费增加。

4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）2025年预算数为1.85万元，2024年预算1.85万元。

5.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2025 年预算数为69.23万元，比2024年预算64.24万元增加4.99万元，主要原因是人员工资调整。

6.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）2025年预算数为3.79万元，比2024年预算4.29万元减少0.5万元，主要原因是特岗人数减少。

7.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）2025年预算数为27.63万元，比2024年预算25.35万元增加2.28万分区表，主要原因是人员工资调整。

8.住房保障支出（类）住房保障支出（款）住房公积金（项）2025 年预算数为52.63万元，比2024年预算减少71.46万元，主要原因是人员人员调出。

五、单位一般公共预算财政拨款“三公”经费、培训费、会议费等情况

（一）“三公”经费情况说明

“三公”经费预算0万元，较2024年预算无变化。

1.因公出国（境）费用0万元，较2024年预算无变化。

2.公务接待费0万元，较2024年预算无变化。

3.公务用车购置及运行维护费0万元（其中：公务用车购置0万元，公务用车运行维护费0万元），较2024年预算无变化。

（二）培训费预算情况说明

4.培训费6.04万元，较2024年预算增加0.45万元，增长8%，增长的主要原因是工资调标。

（三）会议费预算情况说明

5.会议费0万元，较2024年预算无变化。

六、一般公共预算财政拨款机关运行经费情况

机关运行经费0万元，较2024年预算无变化。

七、政府采购安排情况

2025年，单位政府采购预算总额0万元，其中：政府采购货物预算0万元，政府采购工程预算0万元，政府采购服务预算0万元。

2025年，单位面向中小企业预留政府采购项目预算金额0万元，小微企业预留政府采购项目预算金额0万元。

八、国有资产占用情况

上年末固定资产金额为1385.56万元。其中：办公用房6692平方米，价值1172.01万元。单位共有公务用车0辆，价值0万元。单价20万元以上的设备价值0万元。2025年拟采购固定资产约0万元。

九、其他重要事项情况说明

（一）政府性基金预算支出情况

2025年未安排预算，政府性基金预算支出情况表为空表。

（二）非税收入情况

2025年本单位不涉及非税收入。

（三）重点项目情况

项目名称：2025年乡村教师生活补助。

1、项目概况：杨河初级中学2025年乡村教师生活补助。

2、立项依据：武教财﹝2024﹞28号。

3、实施主体：武山县杨河初级中学。

4、实施周期：2025年1-12月。

5、实施计划：按月审核乡村教师补助资金，保障乡村教师各项待遇，提高农村教育教学质量，促进全镇教学质量不断提升，提升教师生活质量。

6、年度预算安排：按期完成资金的拨付和发放。

7、预期总体目标：切实加强教师队伍建设，有效巩固全镇教育脱贫攻坚成果，助力全镇乡村振兴战略。进一步加强农村教师队伍建设，提高农村教育教学质量，鼓励教师到农村学校任教，促进县域义务教育均衡发展。

（四）管理转移支付情况

未安排预算，单位管理转移支付表为空表。

（五）国有资本经营预算支出情况

未安排预算，国有资本经营预算支出情况表为空表。

十、预算绩效管理情况

（一）2024年预算绩效管理工作情况

按照《中共中央 国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》《中共甘肃省委 甘肃省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》等相关要求，我们将绩效理念和方法融入预算编制、执行、决算和监督全过程认真开展各项工作。

1.绩效目标管理情况。2024年度，按照“谁申请资金，谁设置目标”的原则，纳入预算管理的单位整体支出和项目绩效目标28个，按规定随年度预算一并公开项目6个，公开率为100%。

2.绩效运行监控情况。2024年10月，组织开展1-9月绩效运行监控项目19个，占本单位项目的100%。截至12月底，如期完成预算执行和绩效目标指标值的项目28个，完成率为100%。“双监控”发现存在的问题和主要原因是：主要问题是支出进度缓慢，原因是项目实施进度较慢。

3.绩效自评开展情况。2024年度，组织开展绩效自评项目共28个，其中，（单位）整体支出1个，项目支出28个，转移支付项目0个，绩效自评覆盖率为100%。绩效自评结果随决算报送财政和随决算公开情况：绩效自评结果已随单位决算报送财政并随决算公开。

4.绩效结果应用情况。根据2024年度绩效运行监控、绩效自评等情况，当年盘活财政资金0万元，2025年度减少预算项目1个，压减率20%。同时对政策和项目资金管理作出调整的5个。

（二）2025年绩效目标编制情况

2025年，纳入单位预算绩效目标管理的项目5个。其中，整体支出绩效目标围绕管理、履职效果、能力建设三个维度，设置二级指标   18个、三级指标29个；项目支出绩效目标围绕成本指标、产出指标、效益指标、满意度指标四个维度，设置二级指标 18个、三级指标29个。各项绩效目标内容指向明确、细化量化、合理可行，符合规定的格式要求。

十一、名词解释

1、财政拨款:指由一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算安排的财政拨款数。

2、一般公共预算:包括公共财政拨款（补助）资金、专项收入。

3、财政专户管理资金:包括专户管理行政事业性收费（主要是教育收费）、其他非税收入。

4、其他资金:包括事业收入、事业经营收入、其他收入等。

5、基本支出:包括人员经费、公用经费（定额）。其中，人员经费包括工资福利支出、对个人和家庭的补助。

6、项目支出:（单位）支出预算的组成部分，是各（单位）为完成其特定的行政任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

7、“三公”经费:指因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

8、机关运行经费:为保障行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。