前言

按照《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》以及财政部《地方预决算公开操作规程》《关于推进所属单位预算公开的指导意见》和《中共甘肃省委办公厅 甘肃省人民政府办公厅关于进一步推进预算公开工作的实施方案》要求，现将2025年预算公开如下：

一、单位职责

单位性质为事业单位，主要业务范围包括承担辖区范围内3-6岁适龄儿童学前教育工作。 

二、机构设置情况

（一）机关内设机构

我单位为事业单位核定编制数20人，共有教职工36人，专技人员36人。

（二）参照公务员法管理单位

无。

（三）直属事业单位

无。

三、单位收支总体情况

按照预算管理有关规定，2025年收支总预算411.45万元。按照综合预算的原则，单位所有收入和支出均纳入预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入、政府性基金预算拨款收入、事业收入、事业单位经营收入、其他收入、使用非财政拨款结余、上年结转；支出包括：教育支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。

（一）收入预算

2025年收入预算411.45万元（详见单位预算公开表1,2）。包括：

一般公共预算收入411.45万元，占100%；

政府性基金预算收入0万元，占0%；

上年结转收入0万元，占0%；

其他收入0万元，占0%。

（二）支出预算

2025年支出预算411.45万元（详见单位预算公开表3）。其中：基本支出410.73万元，占99.82%； 项目支出0.72万元，占0.18%； 上年结转0万元，占0%。

四、一般公共预算情况

2025 年一般公共预算当年支出411.45万元，包括：一般公共服务支出411.45万元、教育支出315.39万元、社会保障和就业支出45.08万元、医疗卫生与计划生育支出17.52万元、住房保障支出33.46万元。具体安排情况如下（详见单位预算公开表4,5,6,7）：

（一）基本支出

2025年基本支出410.73万元，比2024年预算增加18.2万元，增加4.4%，增加的主要原因是单位人员增加，导致基本支出增加。

其中：人员经费支出395.41万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、其他工资福利支出、机关事业单位基本养老保险缴费、其他社会保障缴费、职工基本医疗保险缴费、住房公积金、生活补助、退休费等。

公用经费支出15.32万元，主要包括：工会经费、福利费、培训费等。

（二）项目支出

2025年一般公共预算财政拨款项目支出预算0.72万元，比2024年预算减少5.6万元，减少 12.8%，减少的主要原因是项目减少。

经济社会发展项目0个。

保障运转经费1个，项目1：2025年班主任津贴0.72万元。

（三）支出功能分类说明

1.教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）2025年预算数为411.45万元，比2024年预算增加12.6万元，主要原因是人员增加，导致人员经费增加。

3.教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）2025年预算数为315.39万元，比2024年预算增加20.29万元，主要原因是人员增加导致经费增加。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2025年预算数为45.08万元，比 2024年预算增加2.65万元，主要原因是人员调动变化和人员工资调整。

4.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）2025年预算数为17.52万元，比2024年预算增加1.39万元，主要原因是人员调动变化和人员工资调整。

8.住房保障支出（类）住房保障支出（款）住房公积金（项）2025 年预算数为33.46万元，比2024年预算减少11.73万元，主要原因是人员减少。

五、单位一般公共预算财政拨款“三公”经费、培训费、会议费等情况

（一）“三公”经费情况说明

“三公”经费预算0万元，较2024年预算无变化。

1.因公出国（境）费用0万元，较2024年预算无变化。

2.公务接待费0万元，较2024年预算无变化。

3.公务用车购置及运行维护费0万元（其中：公务用车购置0万元，公务用车运行维护费0万元），较2024年预算无变化。

（二）培训费预算情况说明

4.培训费3.83万元，较2024年预算增加0.27万元，增长7%，增长的主要原因是工资调标。

（三）会议费预算情况说明

5.会议费0万元，较2024年预算无变化。

六、一般公共预算财政拨款机关运行经费情况

机关运行经费0万元，较2024年预算无变化。

七、政府采购安排情况

2025年，单位政府采购预算总额8.64万元，其中：政府采购货物预算8.64万元，政府采购工程预算0万元，政府采购服务预算0万元。

2025年，单位面向中小企业预留政府采购项目预算金额8.64万元，小微企业预留政府采购项目预算金额8.64万元。

八、国有资产占用情况

上年末固定资产金额为629.5万元。其中：办公用房1983.56平方米，价值553.7万元。单位共有公务用车0辆，价值0万元。单价20万元以上的设备价值0万元。2025年拟采购固定资产约8.64 万元。

九、其他重要事项情况说明

（一）政府性基金预算支出情况

2025年未安排预算，政府性基金预算支出情况表为空表。

（二）非税收入情况

2025年本单位涉及非税收入，2025年计划征收32万元。其中：省级批准设立1个，主要是学前保育费计划征收32万元。

（三）重点项目情况

项目名称：2025年班主任津贴。

1、项目概况：武山第三幼儿园2025年班主任津贴。

2、立项依据：武教财﹝2024﹞40号。

3、实施主体：武山县第三幼儿园。

4、实施周期：2025年1-12月。

5、实施计划：按期审核班主任津贴，保障教师待遇。

6、年度预算安排：按期完成资金的拨付和发放。

7、预期总体目标：切实加强教师队伍建设，提升保教水平，促进学前教育均衡发展。

（四）管理转移支付情况

未安排预算，单位管理转移支付表为空表。

（五）国有资本经营预算支出情况

未安排预算，国有资本经营预算支出情况表为空表。

十、预算绩效管理情况

（一）2024年预算绩效管理工作情况

按照《中共中央 国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》《中共甘肃省委 甘肃省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》等相关要求，我们将绩效理念和方法融入预算编制、执行、决算和监督全过程认真开展各项工作。

1.绩效目标管理情况。2024年度，按照“谁申请资金，谁设置目标”的原则，纳入预算管理的单位整体支出和项目绩效目标2个，按规定随年度预算一并公开项目2个，公开率为100%。

2.绩效运行监控情况。2024年10月，组织开展1-9月绩效运行监控项目5个，占本单位项目的100%。截至12月底，如期完成预算执行和绩效目标指标值的项目5个，完成率为100%。“双监控”发现存在的问题和主要原因是：主要问题是支出进度缓慢，原因是项目实施进度较慢。

3.绩效自评开展情况。2024年度，组织开展绩效自评项目共5个，其中，单位整体支出1个，项目支出5个，转移支付项目0个，绩效自评覆盖率为100%。绩效自评结果随决算报送财政和随决算公开情况：绩效自评结果已随单位决算报送财政并随决算公开。

4.绩效结果应用情况。根据2024年度绩效运行监控、绩效自评等情况，当年盘活财政资金0万元。

（二）2025年绩效目标编制情况

2025年，纳入单位预算绩效目标管理的项目1个。其中，整体支出绩效目标围绕管理、履职效果、能力建设三个维度，设置二级指标   18个、三级指标28个；项目支出绩效目标围绕成本指标、产出指标、效益指标、满意度指标四个维度，设置二级指标6个、三级指标6个。各项绩效目标内容指向明确、细化量化、合理可行，符合规定的格式要求。

十一、名词解释

1、财政拨款:指由一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算安排的财政拨款数。

2、一般公共预算:包括公共财政拨款（补助）资金、专项收入。

3、财政专户管理资金:包括专户管理行政事业性收费（主要是教育收费）、其他非税收入。

4、其他资金:包括事业收入、事业经营收入、其他收入等。

5、基本支出:包括人员经费、公用经费（定额）。其中，人员经费包括工资福利支出、对个人和家庭的补助。

6、项目支出:（单位）支出预算的组成部分，是各（单位）为完成其特定的行政任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

7、“三公”经费:指因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

8、机关运行经费:为保障行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。