2024年度武山县城关学区部门决算公开说明

目 录

第一部分 部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分  预算绩效情况说明

第五部分  名词解释

第一部分 部门概况

一、部门职责

单位性质为事业单位，主要业务范围包括承担辖区内学前、小学、初中阶段教育教学工作。

二、机构设置

我单位独立编制机构为1个；单位基本性质为财政补助事业单位；隶属武山县教育局管理；下辖中心小学5所，九年制学校3所，村级小学9所，中心幼儿园4所，村级幼儿园2所。县机构编制管理部门核定我校事业编制542人，事业工勤1人，截止2024年12月31日，实有职工759人，其中正式职工759人。

第二部分2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为140327890.98元。与上年度相比,收、支总计各减少2497902.58元，下降1.75%，主要原因是年内项目资金减少，无新增项目。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计139382575.98元,其中：财政拨款收入137422315.98元,占98.59%；其他收入1960260.00元,占1.41%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计139316980.98元,其中：基本支出94838450.69元,占68.07%；项目支出44478530.29元,占31.93%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为137422315.98元。与上年相比,各减少4458162.58元，下降3.14%，主要原因是年内项目资金减少，无新增项目。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出137377315.98元,较上年决算数减少4463162.58元，下降3.15%，主要原因是年内项目资金减少，无新增项目。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出137377315.98元，主要用于以下方面：教育支出114091039.45元,占83.05%；科学技术支出250000.00元，占0.18%；社会保障和就业支出12059928.85元,占8.78%；卫生健康支出3959193.46元,占2.88%；住房保障支出7017154.22元,占5.11%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为87411638.89元,支出决算为137377315.98元,完成年初预算的157.16%。其中：

1．教育支出年初预算数为64189121.64元,支出决算为114091039.45元,完成年初预算的177.74%,决算数大于预算数的主要原因是学校学生增加，规模扩大，教师增加，配套的各项资金投入加大。

2．科学技术支出年初预算数为0元,支出决算为250000.00元,完成年初预算的0.00%,决算数大于预算数的主要原因是上级部门安排了专项经费。

3．社会保障和就业支出年初预算数为9716993.70元,支出决算为12059928.85元,完成年初预算的124.11%,决算数大于预算数的主要原因是学校规模扩大，人员增加，配套的社会保障资和就业支出资金投入加大。

4．卫生健康支出年初预算数为3437782.99元,支出决算为3959193.46元,完成年初预算的115.17%,决算数大于预算数的主要原因是学校规模扩大，人员增加，配套的卫生健康支出资金投入加大。

5．住房保障支出年初预算数为10067740.56元,支出决算为7017154.22元,完成年初预算的69.70%,决算数小于预算数的主要原因是预计增加职工人数不准，年初预算数较大。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出92943785.69元。其中：人员经费89020850.13元,较上年决算数增加3368765.98元，增长3.93%,主要原因是工资调标、人员调入等导致人员经费增加。人员经费用途主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老缴费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、采暖补贴、其他对个人和家庭的补助支出。公用经费3922935.56元,较上年决算数增加1957786.91元，增长99.63%,主要原因2024年公用经费增加。公用经费用途：办公费、水费、电费、邮电费、取暖费、差旅费、维修（护）费、培训费、专用材料费、劳务费、工会经费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

2024年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0元,本年收入45000.00元,本年支出45000.00元,年末结转和结余0元,支出用于武山县城关镇第二小学和第三小学少年宫项目开展日常活动办公支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2024年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年我单位无“三公”经费支出。

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出全年预算数为0元,支出决算为0元。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0元,支出决算为0元。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0元,支出决算为0元。其中：公务用车购置费全年预算数为0元,支出决算为0元。公务用车运行维护费全年预算数为0万元,支出决算为0万元。

3.公务接待费全年预算数为0元,支出决算为0元。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2024年度本部门因公出国(境)共计0个团组,0人；公务用车购置0辆,公务用车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人,其中：外事接待0批次,0人；国(境)外公务接待0批次,0人。

十、机关运行经费支出情况说明

2024年度本部门机关运行经费支出0万元。本年度会议费支出0万元。本年度培训费支出363234.42元,较上年决算数减少228891.38元，下降38.66%,主要原因是外出培训与校本培训减少。

十一、政府采购支出情况说明

2024年度本部门政府采购支出合计1352289.10元,其中：政府采购货物支出1352289.10元、政府采购工程支出0元、政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金额1352289.10元,占政府采购支出总额的100%,其中：授予小微企业合同金额1352289.10元,占政府采购支出总额的100%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆。单价100元(含)以上设备0台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分 预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求,本部门对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,其中：一级项目0个，二级项目33个,重点项目21个，涉及资金44478530.29元,占一般公共预算项目支出总额的90.62%。组织对“甘财教[2023]53号-2024年学前教育发展专项资金-县六幼整体新建项目”，“甘财教[2023]55号-2024年家庭经济困难学生生活补助”，“甘财教[2023]60号-2024年义务教育薄弱环节改善与能力提升补助资金-坪塬教学点迁建项目”，“甘财教[2023]55号-2024年城乡义务教育补助-综合奖补资金”等21个重点项目开展了部门评价,涉及一般公共预算支出37823651元。组织对2024年度中央专项彩票公益金支持乡村学校少年宫项目等1个政府性基金预算项目开展绩效自评,共涉及资金45000元,占政府性基金预算项目支出总额的100%。从评价情况来看,涉及项目均按计划完成，资金使用规范合理，项目质量可控。

二、绩效自评结果

我部门在2024年度部门决算中反映，涉及重点项目21个，对其中“甘财教[2023]53号-2024年学前教育发展专项资金-县六幼整体新建项目”，“甘财教[2023]55号-2024年家庭经济困难学生生活补助”，“甘财教[2023]60号-2024年义务教育薄弱环节改善与能力提升补助资金-坪塬教学点迁建项目”，“甘财教[2023]55号-2024年城乡义务教育补助-综合奖补资金”等4个项目进行绩效自评。

1.“甘财教[2023]53号-2024年学前教育发展专项资金-县六幼整体新建项目”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.28分。项目全年预算数为6000000元,执行数为6000000元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是资金拨付准确；二是改善幼儿园办学条件。发现的主要问题及原因：资金分二次下拨，主要原因是按项目进度拨款。下一步改进措施：进一步加快项目建设进度，完成项目审计工作。

2.“甘财教[2023]55号-2024年家庭经济困难学生生活补助”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.67分。项目全年预算数为807000元,执行数为807000元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是资金拨付准确；二是改善家庭经济困难学生生活；三是提升学生学习的积极性。发现的主要问题及原因：一是资金不能在第一时间及时拨付；二是打卡失败较多，存在二次打卡现象。下一步改进措施：一是资金下解后第一时间拨付；二是严格要求，认真核对卡号，力争一次挂打卡成功。

3.“甘财教[2023]60号-2024年义务教育薄弱环节改善与能力提升补助资金-坪塬教学点迁建项目”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.67分。项目全年预算数为10000000元,执行数为10000000元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是资金拨付准确；二是改善周边义务教育阶段学生的入学难问题。发现的主要问题及原因：资金不能在第一时间及时拨付，主要原因是按项目进度拨款。下一步改进措施：进一步加快项目建设进度，加快资金支付进度。

4.“甘财教[2023]55号-2024年城乡义务教育补助-综合奖补资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.4分。项目全年预算数为1540000元,执行数为1540000元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是资金拨付及时准确；二是改善学校办学条件。发现的主要问题及原因：资金支付周期常，主要原因是按项目进度拨款。下一步改进措施：进一步加快项目建设进度，加快资金支付。

三、部门重点绩效评价结果

本年度涉及21个重点监控项目，主管部门绩效评价良好，资金使用规范性合规，项目质量可控，主管部门绩效评价表见附件。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。