2024年度武山县特殊教育学校部门决算公开说明

目录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分  预算绩效情况说明

第五部分  名词解释

第一部分部门概况

一、部门职责

武山县特殊教育学校成立于2003年，单位性质事业单位，主要业务范围包括承担全县残疾儿童义务教育阶段教育教学工作。

二、机构设置

我学校系县教育局的派出机构，隶属县教育局的管理。

第二部分2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为5579674.82元。与上年度相比,收、支总计各减少236598.06元，下降4.07%，主要原因是人员减少工资减少等原因。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计5578239.96元,其中：财政拨款收入5578239.96元,占100%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计5579583.81元,其中：基本支出4334137.81元,占77.68%；项目支出1245446.00元,占22.32%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为5578239.96元。与上年相比,各减少236598.06元，下降4.07%，主要原因是项目经费减少等原因。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出5578239.96元,较上年决算数减少236598.06元，下降4.07%，主要原因是项目经费减少等原因。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出5578239.96元，主要用于以下方面：教育支出4200799.66元,占75.31%；社会保障和就业支出723032.24元,占12.96%；卫生健康支出204597.18元,占3.67%；住房保障支出449810.88元,占8.06%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为4981117.48元,支出决算为5578239.96元,完成年初预算的111.99%。其中：人员经费4296470.68元,较上年决算数增加0.59万元,增长0.14%,主要原因是人员正常晋升、职称晋升。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费等。

公用经费36323.28元,较上年决算数增加6490.58元，增长21.76%,主要原因是特殊教育专项资金比上年增加。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费水费、电费、通讯费、维修费、劳务费等。

1．一般公共服务支出年初预算数为0元,支出决算为0元,完成年初预算的0%,决算数等于预算数的主要原因是我单位无此项支出。

2．外交支出年初预算数为0元,支出决算为0元,完成年初预算的0%,决算数等于预算数的主要原因是我单位无此项支出。

3．国防支出年初预算数为0元,支出决算为0元,完成年初预算的0%,决算数等于预算数的主要原因是我单位无此项支出。

4．公共安全支出年初预算数为0元,支出决算为0元,完成年初预算的0%,决算数等于预算数的主要原因是我单位无此项支出。

5．教育支出年初预算数为3633986.72元,支出决算为4200799.66元,完成年初预算的115.60%,决算数大于预算数的主要原因是财政代管资金学生伙食费未到学期末未支付。

6．科学技术支出年初预算数为0元,支出决算为0元,完成年初预算的0%,决算数等于预算数的主要原因是我单位无此项支出。

7．文化旅游体育与传媒支出年初预算数为0元,支出决算为0元,完成年初预算的0%,决算数等于预算数的主要原因是我单位无此项支出。

8．社会保障和就业支出年初预算数为571523.41元,支出决算为723032.24元,完成年初预算的126.51%,决算数大于预算数的主要原因是教师人数增加。

9．卫生健康支出年初预算数为205576.15元,支出决算为204597.18元,完成年初预算的99.52%,决算数小于预算数。10．节能环保支出年初预算数为0元,支出决算为0元,完成年初预算的0%,决算数等于预算数。

11．城乡社区支出年初预算数为0元,支出决算为0元,完成年初预算的0%,决算数等于预算数。

12．农林水支出年初预算数为0元,支出决算为0元,完成年初预算的0%,决算数等于预算数。

13．交通运输支出年初预算数为0元,支出决算为0元,完成年初预算的0%,决算数等于预算数。

14．资源勘探工业信息等支出年初预算数为0元,支出决算为0元,完成年初预算的0%,决算数等于预算数。

15．商业服务业等支出年初预算数为0元,支出决算为0元,完成年初预算的0%,决算数等于预算数。

16．金融支出年初预算数为0元,支出决算为0元,完成年初预算的0%,决算数等于预算数。

17．自然资源海洋气象等支出年初预算数为0元,支出决算为0元,完成年初预算的0%,决算数等于预算数。

18．住房保障支出年初预算数为570031.20元,支出决算为449810.88元,完成年初预算的78.91%,决算数小于预算数的主要原因是教师人数增加。

19．粮油物资储备支出年初预算数为0元,支出决算为0元,完成年初预算的0%,决算数等于预算数。

20．灾害防治及应急管理支出年初预算数为0元,支出决算为0元,完成年初预算的0%,决算数等于预算数。

21．其他支出年初预算数为0元,支出决算为0元,完成年初预算的0%,决算数等于预算数。

22．债务还本支出年初预算数为0元,支出决算为0元,完成年初预算的0%,决算数等于预算数。

23．债务付息支出年初预算数为0元,支出决算为0元,完成年初预算的0%,决算数等于预算数。

24．抗疫特别国债安排的支出年初预算数为0元,支出决算为0元,完成年初预算的0%,决算数等于预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出4332793.96元。其中：

人员经费4296470.68元,较上年决算数增加5864.25元，增长0.14%,主要原因是人员正常晋升、职称晋升。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费等。

公用经费36323.28元,较上年决算数增加6490.58元，增长21.76%,主要原因是特殊教育专项资金比上年增加。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费水费、电费、通讯费、维修费、劳务费等。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

2024年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0元,本年收入0元,本年支出0元,年末结转和结余0元。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

2024年末固定资产总额为1389.62万元。其中：办公用房358平方米，业务用房2164平方米，其他用房1952.8平方米，价值1218.79万元，其他固定资产170.84万元。截至2024年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆,单价100万元(含)以上设备0台(套)。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出全年预算数为0元,支出决算为0元,决算数等于预算数，较上年决算数持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0元,支出决算为0元,决算数等于预算数，较上年决算数持平。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0元,支出决算为0元,决算数等于预算数，较上年决算数持平。

其中：1.公务用车购置费全年预算数为0元,支出决算为0元,决算数等于预算数的，较上年决算数持平。

2.公务用车运行维护费全年预算数为0元,支出决算为0元,决算数等于预算数，较上年决算数持平。

3.公务接待费全年预算数为0元,支出决算为0元,决算数等于预算数，较上年决算数持平。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2024年度本部门因公出国(境)共计0个团组,0人；公务用车购置0辆,公务用车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人,其中：外事接待0批次,0人；国(境)外公务接待0批次,0人。

十、机关运行经费支出情况说明

2024年度本部门机关运行经费支出0元,机关运行经费较上年决算数持平。

本年度会议费支出0元,较上年决算数持平。

本年度培训费支出0元,较上年决算数减少7812.00元，下降100%,主要原因是教师外出培训少。

十一、政府采购支出情况说明

2024年度本部门政府采购支出合计5520元,其中：政府采购货物支出5520元、政府采购工程支出0元、政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金额5520元,占政府采购支出总额的100%,其中：授予小微企业合同金额5520元,占政府采购支出总额的100%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆,单价100元(含)以上设备0台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求,本部门对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,其中,一级项目1个,二级项目1个,共涉及资金33万元,占一般公共预算项目支出总额的18.4%。涉及一般公共预算支出33万元。从评价情况来看,该项目按计划完成，资金使用规范性合规，项目质量可控。

二、绩效自评结果

我部门在2024年度部门决算中没有项目绩效评价。

三、部门重点绩效评价结果

本年度不涉及项目主管部门绩效评价。

第五部分名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。