2024年度武山县慎公中学部门决算公开说明

目 录

第一部分 部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分  预算绩效情况说明

第五部分  名词解释

第一部分 部门概况

一、部门职责

武山县慎公中学主要业务范围包括辖区内初中阶段教育教学工作。

二、机构设置

我单位独立编制机构为1个，单位基本性质为财政补助事业单位，隶属于武山县教育局，下设教导处，办公室，德育室，总务处等处室。我单位共有职工40人，其中在职职工30人，退休10人。

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表(见附件）

二、收入决算表(见附件）

三、支出决算表(见附件）

四、财政拨款收入支出决算总表(见附件）

五、一般公共预算财政拨款支出决算表(见附件）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表(见附件）

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（见附件）（本单位没有相关数据,故本表无数据）

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表（见附件）（本单位没有相关数据,故本表无数据）

九、财政拨款“三公”经费支出决算表（见附件）（本单位没有相关数据,故本表无数据）

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为5531369.94元。与上年度相比,收、支总计各增加71794.77元，增长1.32%，主要原因是人员新增、工资调整、基础设施建设等。(本部分的收入总计包括收入合计、使用非财政拨款结余（含专用结余）、年初结转和结余,支出总计包括本年支出合计、结余分配、年末结转和结余。)

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计5508569.94元,其中：财政拨款收入5464319.94元,占99.20%；其他收入44250.00元,占0.80%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计5509994.94元,其中：基本支出4316298.72元,占78.34%；项目支出1193696.22元,占21.66%；

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为5464319.94元。与上年相比,各增加27544.77元，增长0.51%，主要原因是主要原因是人员新增、工资调整、基础设施建设等。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出5464319.94元,较上年决算数增加27544.77元，增长0.51%，主要原因是主要原因是主要原因是人员新增、工资调整、基础设施建设等。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出5464319.94元，主要用于以下方面：教育支出4203069.25元,占76.92%；社会保障和就业支出761796.45元,占13.94%；卫生健康支180364.88元,占3.30%；住房保障支出319089.36元,占5.84%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为4252417.23元,支出决算为5464319.94元,完成年初预算的128.50%。其中：

1．教育支出年初预算数为3154470.00元,支出决算为4203069.25元,完成年初预算的133.24%,决算数大于预算数的年初预算时只预算人员工资、县级财政预算安排的资金以及上年结转资金，决算数除以上资金外还包括当年中央、省、市下达的各项资金。

2．社会保障和就业支出年初预算数为461848.37元,支出决算为761796.45元,完成年初预算的164.95%,决算数大于预算数的主要原因是决算数大于预算数的主要原因是人员新增、工资调整等。

3．卫生健康支出年初预算数为164445.58元,支出决算为180364.88元,完成年初预算的109.68%,决算数大于预算数的主要原因是人员新增、工资调整等。

4．住房保障支出年初预算数为471653.28元,支出决算为319089.36元,完成年初预算的67.65%,决算数小于预算数的主要原因是人员新增、工资调整等。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出4293423.72元。其中：

人员经费4264493.40元,较上年决算数减少27392.27元，下降0.64%,主要原因是存在退休人员，退休人员部分资金由社保统一发放。人员经费用途主要包括人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、采暖补贴、其他对个人和家庭的补助支出。

公用经费28930.32元,较上年决算数减少163.51元，下降0.56%,主要原因是2024年上级下达资金全部作为项目支出核算。公用经费用途主要包括公用经费用途主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、差旅费、维修（护）费、租赁费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本单位2024年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本单位2024年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

我单位属于全额拨款事业单位，财政未保障我单位“三公”经费。

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出全年预算数为0元,支出决算为0元,决算数等于预算数，较上年决算数持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0元,支出决算为0元,决算数等于预算数，较上年决算数持平。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0元,支出决算为0元,决算数等于预算数，较上年决算数持平。

其中：1.公务用车购置费全年预算数为0元,支出决算为0元,决算数等于预算数，较上年决算数持平。

公务用车运行维护费全年预算数为0元,支出决算为0元,决算数等于预算数，较上年决算数持平。

3.公务接待费全年预算数为0元,支出决算为0元,决算数等于预算数，较上年决算数持平。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2024年度本单位因公出国(境)共计0个团组,0人；公务用车购置0辆,公务用车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人,其中：外事接待0批次,0人；国(境)外公务接待0批次,0人。

十、机关运行经费支出情况说明

我单位2024年度无机关运行相关经费。

2024年度本部门机关运行经费支出0元,机关运行经费较上年决算数持平。

本年度会议费支出0元,较上年决算数持平。

本年度培训费支出41322.00元,较上年决算数增加809.50元，增长2.00%,主要原因是安排的培训增加。

十一、政府采购支出情况说明

2024年度本部门政府采购支出合计44250.80元,其中：政府采购货物支出44250.80元、政府采购工程支出0元、政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金额44250.80元,占政府采购支出总额的100%,其中：授予小微企业合同金额44250.80元,占政府采购支出总额的100%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆。单价100元(含)以上设备0台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分 预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求,本部门对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,一级项目0个,二级项目15个，涉及资金1303680.82元,占一般公共预算项目支出总额的50.97%。对2024年度，0个政府性基金预算项目开展绩效自评,共涉及资金0元,占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2024年班主任津贴、2024年社保缴费不满15年退休人员退休费、2024年乡村教师生活补助、甘财教[2024]22号-2024年见习期特岗教师生活补助资金、武教发[2023]172号-2023年新招录特岗教师养老保险资金、甘财教[2024]22号-2024年见习期特岗教师生活补助资金、甘财教[2023]55号-2024年乡村教师生活补助、甘财教[2023]55号-2024年家庭经济困难学生生活补助、武教发[2024]55号-2024年教育系统残疾人就业保障金、甘财教[2024]2号-2024年省级义务教育薄弱环节改善与能力提升补助和教育领域为民实事项目等9个项目开展了部门重点评价,涉及一般公共预算支出608440.17元,政府性基金预算支出0元,国有资本经营预算支出0元。从评价情况来看,我单位各项项目总体运行良好，均能完成年初设定的各项目标任务，资金均能根据项目实施情况及时拨付。

二、绩效自评结果

我单位在2024年度部门决算中反映的“2024年班主任津贴”、“2024年社保缴费不满15年退休人员退休费”、“2024年乡村教师生活补助”等9个项目绩效自评结果。

1.“2024年班主任津贴”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.6分。项目全年预算数为18000元,执行数为18000元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：按照年度计划及时发放班主任津贴；提高班主任工作的积极性。

2.“2024年社保缴费不满15年退休人员退休费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97分。项目全年预算数为99621元,执行数为99621元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：按照年度计划及时发放社保不满15年教师退休费；更好地保障退休教师的生活。

3.“2024年乡村教师生活补助”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为95.76分。项目全年预算数为72000元,执行数为61600元,完成预算的85.55%。项目绩效目标完成情况：按照年度计划按时发放乡村教师生活补助资金，提高乡村教师的生活质量。

4.“甘财教[2024]22号-2024年见习期特岗教师生活补助资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97分。项目全年预算数为9900元,执行数为9900元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：进一步加强农村教师队伍建设，提高农村教育教学质量，鼓励教师到农村学校任教，促进县域义务教育发展。

5.“武教发[2023]172号-2023年新招录特岗教师养老保险资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.6分。项目全年预算数为33163.6元,执行数为33163.6元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：进一步加强新招录特岗教师队伍建设，提高农村教育教学质量，鼓励新招录特岗教师到农村学校任教，促进县域义务教育发展。

6.“甘财教[2023]55号-2024年乡村教师生活补助”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97分。项目全年预算数为72000元,执行数为72000元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：进一步加强农村教师队伍建设，提高乡村教师的生活保障，鼓励乡村教师到乡村学校任教，促进县域义务教育发展。

7.“甘财教[2023]55号-2024年家庭经济困难学生生活补助”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.6分。项目全年预算数40125为元,执行数为40125元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：该资金用于发放家庭困难学生的生活补助，按照支付进度按时支付。

8.“武教发[2024]55号-2024年教育系统残疾人就业保障金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97分。项目全年预算数为32730.57元,执行数为32730.57元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：该资金用于扶持残疾人就业，继续加大对残疾人教师的帮助，在合理范围内残疾教师就业。

9.“甘财教[2024]2号-2024年省级义务教育薄弱环节改善与能力提升补助和教育领域为民实事项目”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为94.76分。项目全年预算数为200000元,执行数为175162.87元,完成预算的87.58%。项目绩效目标完成情况：该资金用于护坡维修项目，发现的问题及原因：及时组织验收提供审计资料，加快审计速度。下一步改进措施：在资金支付及时的前期下，对维修项目加快验收监督，按期及时拨付资金。

三、部门重点绩效评价结果

我单位无部门绩效评价。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。