2024年度武山县温泉学区部门决算公开说明

目 录

第一部分 部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分 预算绩效情况说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、部门职责

（1）宣传贯彻执行党和国家的教育方针、教育政策、教育法律和法规，贯彻执行上级教育行政部门的各项规章制度。

（2）在政府和上级教育主管部门的领导下，争取资金改善办学条件，为师生的学习和工作提供优美和谐的环境。

（3）根据县级人民政府制定的教育事业发展规划，结合实际制定并组织实施本校的教育事业发展规划。在政府的领导下，全面普及九年义务教育，组织教师动员适龄儿童、少年就近入学，巩固提高“两基”成果。

（4）按照干部和教师的职数、编制和管理权限，负责对本校的干部和教师进行管理，制定切实可行的学校工作规章制度，以提高教育教学质量为目的，对干部职工的工作开展客观、公正的评价和考核。

（5）按照上级有关部门的规定，负责对本校财务和项目建设进行管理，负责核算和发放教职工工资。

（6）按照九年义务教育课程计划，开齐课程，开足课时，认真实施中小学的教育教学管理，全面推进素质教育，全面提高教育教学质量。

（7）组织开展本校教育教学科研和教育教学改革，以科学的发展观和以人为本的管理理念注重学生的全面发展。

二、机构设置

学区实行学区校长负责制，学区校长是法人代表。学区校长在县教育局领导下，主持学区工作，对辖区各学校的教育教学实行全面领导，对学生德、智、体、美、劳诸方面的发展全面负责。我单位为事业单位，本单位下辖2所九年制学校，7所完全小学，2个教学点，1所中心幼儿园。我单位共有正式职工172人，其中特岗教师32人，2024年新进入特岗教师6人。

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表（见附件）

二、收入决算表（见附件）

三、支出决算表（见附件）

四、财政拨款收入支出决算总表（见附件）

五、一般公共预算财政拨款支出决算表（见附件）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表（见附件）

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（见附件）

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表（见附件）（本部门没有相关数据,故本表无数据）

九、财政拨款“三公”经费支出决算表（见附件）（本部门没有相关数据,故本表无数据）

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为27251452.55元。与上年度相比,收、支总计各减少5253982.51元，下降16.16%，主要原因是年内存在退休人员，在职人员减少，人员社保类支出项目收支减少。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计27216875.47元,其中：财政拨款收入27216875.47元,占100%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计27216875.47元,其中：基本支出19734531.17元,占72.51%；项目支出7482344.30元,占27.49%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为27216875.47元。与上年相比,各减少5253982.51元，下降16.18%，主要原因是年内存在退休人员，在职人员减少，人员社保类支出项目收支减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出27206875.47元,较上年决算数减少5253982.51元，下降16.19%，主要原因是年内存在退休人员，在职人员减少，人员社保类支出项目收支减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出27206875.47元，主要用于以下方面：教育支出21469657.06元,占78.91%；社会保障和就业支出3272172.72元,占12.03%；卫生健康支出892834.31元,占3.28%；住房保障支出1572211.38元,占5.78%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为22223740.82元,支出决算为27206875.47元,完成年初预算的122.42%。其中：

1．教育支出年初预算数为16802563.71元,支出决算为21469657.06元,完成年初预算的127.78%,决算数大于预算数的主要原因是年初预算时只预算人员工资、县级财政预算安排的资金以及上年结转资金，决算数除以上资金外还包括当年中央、省、市下达的各项资金。

2．社会保障和就业支出年初预算数为2304684.41元,支出决算为3272172.72元,完成年初预算的141.98%,决算数大于预算数的主要原因是本年内进行了工资正常晋升和工资职务晋升人员调资，社保类支出增加。

3．卫生健康支出年初预算数为814508.70元,支出决算为892834.31元,完成年初预算的109.62%,决算数大于预算数的主要原因是本年内进行了工资正常晋升和工资职务晋升人员调资，基数调整医疗保险支出增加。

4．住房保障支出年初预算数为2301984元,支出决算为1572211.38元,完成年初预算的68.30%,决算数小于预算数的主要原因是本年内进行了工资正常晋升和工资职务晋升人员调资，社保类支出增加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出19734531.17元。其中：

人员经费19580634.58元,较上年决算数减少3009944.19元，下降13.32%,主要原因是年内存在退休人员，在职人员减少，退休人员部分资金由社保统一发放，人员社保类支出项目收支减少。人员经费用途主要包括人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、采暖补贴、其他对个人和家庭的补助支出。

公用经费153896.59元,较上年决算数减少55798.27元，下降26.61%,主要原因是2024年部分上级下达资金作为项目支出核算。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、差旅费、维修（护）费、租赁费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

2024年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0元,本年收入10000元,本年支出10000元,年末结转和结余0元,支出具体情况如下：该政府性基金预算资金为中央彩票公益金支持乡村学校少年宫项目运转补助资金，资金下达10000元，全部用于温泉九年制学校乡村少年宫建设，购置少年宫活动设备及维持少年宫日常运转等。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2024年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

我单位属于全额拨款事业单位,财政未保障我单位“三公”经费。

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出全年预算数为0元,支出决算为0元，决算数等于预算数，较上年决算数持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0元,支出决算为0元,决算数等于预算数,较上年决算数持平。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0元,支出决算为0元,决算数等于预算数,较上年决算数持平。

其中：1.公务用车购置费全年预算数为0元,支出决算为0元,决算数等于预算数,较上年决算数持平。

2.公务用车运行维护费全年预算数为0元,支出决算为0元,决算数等于预算数,较上年决算数持平。

3.公务接待费全年预算数为0元,支出决算为0元,决算数等于预算数,较上年决算数持平。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2024年度本部门因公出国(境)共计0个团组,0人；公务用车购置0辆,公务用车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人,其中：外事接待0批次,0人；国(境)外公务接待0批次,0人。

十、机关运行经费支出情况说明

我单位2024年度无机关运行相关经费。

2024年度本部门机关运行经费支出0元。机关运行经费较上年决算数持平。

本年度会议费支出0元,较上年决算数持平。

本年度培训费支出67988.10元,较上年决算数减少27281.66元，下降28.64%,本年度经费减少，培训费支出比例减少。

十一、政府采购支出情况说明

2024年度本部门政府采购支出合计2150元,其中：政府采购货物支出2150元、政府采购工程支出0元、政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金额2150元,占政府采购支出总额的100%,其中：授予小微企业合同金额2150元,占政府采购支出总额的100%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆。单价100元(含)以上设备0台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分 预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求,本部门对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,一级项目0个,二级项目27个，涉及资金7939673.78元,占一般公共预算项目支出总额的98.08%。对2024年度，“天财科【2023】51号-2024年中央专项彩票公益支持乡村学校少年宫项目”，等1个政府性基金预算项目开展绩效自评,共涉及资金10000元,占政府性基金预算项目支出总额的100%。组织对“甘财教【2023】63号-2024年“三区”人才计划教师专项工作补助”、“天财科【2023】51号-2024年中央专项彩票公益支持乡村学校少年宫项目”、“幼儿园保教费”、“学校基础建设资金”、“2024年学校基础建设资金”、“甘财教【2024】22号-2024年城乡义务教育补助-综合奖补”、“甘财教【2023】56号-2024年学前教育幼儿免保教费”、“武教发【2024】55号-2024年教育系统残疾人就业保障金”、“甘财教【2023】55号-2024年家庭经济困难学生生活补助”、“天财教【2024】26号-2024年乡村教师生活补助市级配套资金”、“甘财教【2024】2号-2024年升级义务教育薄弱改善环节与能力提升补助和教育领域为民实事项目”、“甘财教【2023】55号-2024年乡村教师生活补助”、“结转-甘财教【2020】5号-薄弱环节改善与能力提升省级资金”、“武教发【2023】172号-2023年新招录特岗教师养老保险资金”、“2024年见习期特岗教师生活补助资金”、“甘财教【2023】55号-2024年农村义务教育学生营养膳食补助”，等16个项目开展了部门重点评价,涉及一般公共预算支出5491044.47元,政府性基金预算支出10000元,国有资本经营预算支出0元。从评价情况来看从评价情况来看,我单位各项目总体运行情况良好，均能完成年初设定的各项目标任务，资金均能根据项目实施情况及时拨付。

二、绩效自评结果

我部门在2024年度部门决算中反映“幼儿园保教费”、“学校基础建设资金”、“2024年学校基础建设资金”等16个项目绩效自评结果。

1.“甘财教【2023】63号-2024年“三区”人才计划教师专项工作补助”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.6分。项目全年预算数为17600元,执行数为17600元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：按照年度计划为支教教师发放工作补助、交通补助、购买意外保险等，提高支教教师的热情和工作积极性。

2.“天财科【2023】51号-2024年中央专项彩票公益支持乡村学校少年宫项目”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为98分。项目全年预算数为10000元,执行数为10000元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：用于温泉九年制学校乡村少年宫的日常运转和维护，保障少年宫的有序运行，开展好各项活动，让更多的青少年受益。发现的主要问题及原因：支付资料收集进度缓慢，导致未在监控期内完成绩效支付目标。下一步改进措施：加快支付资料的跟进收集，按照序时支付进度完成绩效目标期内支付任务。

3.“幼儿园保教费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为46.03分。项目全年预算数为30620元,执行数为10200元,完成预算的33.31%。项目绩效目标完成情况：幼儿园保教费主要用于学区内的幼儿园日常活动运转。发现的主要问题及原因：支付资料收集进度缓慢，导致未在监控期内完成绩效支付目标。下一步改进措施：加快支付资料的跟进收集，按照序时支付进度完成绩效目标期内支付任务。

4.“学校基础建设资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为30.11分。项目全年预算数为19378.69元,执行数为0元,完成预算的0%。项目绩效目标完成情况：该资金是温泉九年制学校护坡项目的工程款结余资金。发现的主要问题及原因：工程已全部完工，但未组织项目验收审计结算，造成资金未形成支付。下一步改进措施：项目工程完工后及时组织验收结算审计，并对项目资金按审定结算价进行尾款支付，支付完毕后对剩余资金及时盘活上交。

5.“2024年学校基础建设资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为95.3分。项目全年预算数为50000元,执行数为50000元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：该资金用于温泉镇包家庄九年制学校校园零星维修。改善办学条件，提升这三所学校的人居环境，使师生的教学和学习热情进一步提升。

6.“甘财教【2024】22号-2024年城乡义务教育补助-综合奖补”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为63分。项目全年预算数为110000元,执行数为64500元,完成预算的59.45%。项目绩效目标完成情况：该资金用于温泉镇草川小学和柏山小学屋面维修，温泉镇温泉九年制学校宿舍楼防水维修。发现的主要问题及原因：校园维修进度较慢，工期较长。下一步改进措施：在资金支付及时的前提下，对维修项目加快进度监督，尽量不占用较长的正常教学时间。

7.“甘财教【2023】56号-2024年学前教育幼儿免保教费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97.98分。项目全年预算数为123098.80元,执行数为122813.10元,完成预算的99.76%。项目绩效目标完成情况：促进学前教育稳步健康发展，使教育教学质量逐步提升，激励和调动学前教师的工作热情和积极性。

8.“武教发【2024】55号-2024年教育系统残疾人就业保障金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.6分。项目全年预算数为169782.32元,执行数为169782.32元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：该资金用于扶持县内残疾人职工，促进残疾人就业。发现的主要问题及原因：学区内未安排残疾教师就业，对残疾教师的扶持力度还不够大。下一步改进措施：继续加大对残疾教师的帮扶，在合理范围内增加残疾教师就业。

9.“甘财教【2023】55号-2024年家庭经济困难学生生活补助”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.6分。项目全年预算数为446875元,执行数为446875元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：该资金用于发放学区内家庭经济困难的寄宿生和非寄宿生生活补助，。发现的主要问题及原因：学生信息等收集进度缓慢，拖慢了补助资金的发放进度。下一步改进措施：加快资料信息收集，做到又快又对，加快支付时效性。

10.“天财教【2024】26号-2024年乡村教师生活补助市级配套资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.36分。项目全年预算数为283800元,执行数为276900元,完成预算的97.56%。项目绩效目标完成情况：该资金用于对学区内教师发放每月的补贴，根据上级要求，每位教师的每月补贴应不少于300元，根据地区分级，将该补贴分为四个等级分别对应的资金金额为300元、400元、500元、600元。

11.“甘财教【2024】2号-2024年升级义务教育薄弱改善环节与能力提升补助和教育领域为民实事项目”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为95.4分。项目全年预算数为370000元,执行数为370000元,完成预算的92.16%。项目绩效目标完成情况：该资金分为两笔，220000元用于包家庄九年制学校附属工程项目，150000元用于温泉九年制学校食堂改扩建项目。发现的主要问题及原因：校园维修进度较慢，工期较长。下一步改进措施：在资金支付及时的前提下，对维修项目加快进度监督，尽量不占用较长的正常教学时间。

12.“甘财教【2023】55号-2024年乡村教师生活补助”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97分。项目全年预算数为456000元,执行数为456000元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：该资金用于对学区内教师发放每月的补贴，根据上级要求，每位教师的每月补贴应不少于300元，根据地区分级，将该补贴分为四个等级分别对应的资金金额为300元、400元、500元、600元。

13.“结转-甘财教【2020】5号-薄弱环节改善与能力提升省级资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为95分。项目全年预算数为300000元,执行数为300000元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：该资金用于温泉九年制学校宿舍楼项目。发现的主要问题及原因：校园维修进度较慢，工期较长。下一步改进措施：在资金支付及时的前提下，对维修项目加快进度监督，尽量不占用较长的正常教学时间。

14.“武教发【2023】172号-2023年新招录特岗教师养老保险资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97.6分。项目全年预算数为670365.69元,执行数为670365.69元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：进一步加强农村教师队伍建设，提高农村教育教学质量，鼓励教师到农村学校任教，促进县域义务教育均衡发展。

15.“2024年见习期特岗教师生活补助资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97分。项目全年预算数为1158732元,执行数为1158732元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：进一步加强农村教师队伍建设，提高农村教育教学质量，鼓励教师到农村学校任教，促进县域义务教育均衡发展。

16.“甘财教【2023】55号-2024年农村义务教育学生营养膳食补助”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为75.52分。项目全年预算数为1164500元,执行数为710911.49元,完成预算的61.04%。项目绩效目标完成情况：该资金用于学区内学生每人每天5元的营养餐补助，每学期按照100天计算。发现的主要问题及原因：营养餐数据每月核算进度较慢。下一步改进措施：及时核算营养餐数据，保证资金及时支付。

三、部门重点绩效评价结果

我单位无部门绩效评价。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。