2024年度武山县职业中等专业学校部门决算公开说明

目录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解释

第一部分部门概况

一、部门职责

1、组织开展教育教学活动；

2、制定教育教学计划；

3、担任辖区内中职阶段教育教学、实习实训、技能鉴定工作；

4、积极贯彻执行党的教育方针及各项政策。

二、机构设置

武山县职业中等专业学校内设办公室、校监委办公室、教务处、教科处、德育室、总务处。

第二部分2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表(见附件)

二、收入决算表(见附件)

三、支出决算表(见附件)

四、财政拨款收入支出决算总表(见附件)

五、一般公共预算财政拨款支出决算表(见附件)

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表(见附件)

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表(本部门没有相关数据,故本表无数据。)

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表(本部门没有相关数据,故本表无数据。)

九、财政拨款“三公”经费支出决算表(本部门没有相关数据,故本表无数据。)

第三部分2024年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为30994004.05元。与上年度相比,收、支总计各减少9367685.65元，下降23.21%，学生人数减少，项目减少。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计30882950.52元,其中：财政拨款收入30082950.52元,占97.41%；事业收入800000.00元,占2.59%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计30958465.32元,其中：基本支出18986299.55元,占61.33%；项目支出11972165.77元,占38.67%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为30082950.52元。与上年相比,各减少9146618.25元，下降23.32%，。主要原因是学生人数减少，项目减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出30082950.52元,较上年决算数减少9146618.25元，下降23.32%。主要原因是学生人数减少，项目减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出30082950.52元，主要用于以下方面：教育支出25562548.30元,占84.97%；社会保障和就业支出2248871.77元,占7.48%；卫生健康支出815046.45元,占2.71%；住房保障支出1436484.00元,占4.78%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为30082950.52元,支出决算为30082950.52元,完成年初预算的100%。其中：

1．教育支出年初预算数为25562548.30元,支出决算为25562548.30元,完成年初预算的100%,决算数等于预算数的主要原因是严格执行年初预算。

2．社会保障和就业支出年初预算数为2248871.77元,支出决算为2248871.77元,完成年初预算的100%，决算数等于预算数的主要原因是严格执行年初预算。

3．卫生健康支出年初预算数为815046.45元,支出决算为815046.45元,完成年初预算的100%,决算数等于预算数的主要原因是严格执行年初预算。

4. 农林水支出年初预算数为20000.00元,支出决算为20000.00元,成年初预算的100%，决算数等于预算数的主要原因是严格执行年初预算。

5．住房保障支出年初预算数为1436484.00元,支出决算为1436484.00元,完成年初预算的100%,决算数等于预算数的主要原因是严格执行年初预算。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出18110784.75元。其中：

人员经费17868235.75元,较上年决算数减少669248.89元，下降3.61%,主要原因是有教师调出和退休教师增加。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、住房公积金、退休费、生活补助。

公用经费242549.00元,较上年决算数减少893363.30元，下降78.65%,主要原因是项目减少，压减开支。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、咨询费、水费、电费等。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本单位2024年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本单位2024年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

我单位属于财政全额拨款的公益二类事业单位，财政未保障我单位“三公”经费。

(一)“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出全年预算数为0万元,支出决算为0万元。

(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0万元,支出决算为0万元。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0万元,支出决算为0万元。其中：公务用车购置费全年预算数为0万元,支出决算为0万元。公务用车运行维护费全年预算数为0万元,支出决算为0万元。

3.公务接待费全年预算数为0万元,支出决算为0万元。

(三)“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2024年度本部门因公出国(境)共计0个团组,0人；公务用车购置0辆,公务用车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人,其中：外事接待0批次,0人；国(境)外公务接待0批次,0人。

十、机关运行经费支出情况说明

我单位2024年度无机关运行相关经费。

十一、政府采购支出情况说明

2024年度本部门政府采购支出合计1054494.02元,其中：政府采购货物支出421160.00元、政府采购工程支出596000.00元、政府采购服务支出37334.02元。授予中小企业合同金额0元,占政府采购支出总额的0%,其中：授予小微企业合同金额0元,占政府采购支出总额的0%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日,本部门共有车辆1辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车1辆,其他用车主要是用于学校招生用车，家访学生用车等。单价100元(含)以上设备0台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分预算绩效情况说明

一、 预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求,本部门对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,一级项目17个,涉及资金12026549.49元,占一般公共预算项目支出总额的100%。对2024年度0个政府性基金预算项目开展绩效自评,共涉及资金0元,占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2024年度0个国有资本经营预算项目开展绩效自评,共涉及资金0元,占国有资本经营预算项目支出总额的0%。组织对“甘财教[2023]54号-2024年中职学校奖补资金”等1个项目开展了部门重点评价,涉及一般公共预算支出2800000元,政府性基金预算支出0元,国有资本经营预算支出0元。从评价情况来看,评价结果均为优秀，（详见绩效评价附件）。

二、绩效自评结果

我单位在2024年度部门决算中反映中职国家助学金、中职免学费、等17个项目绩效自评结果。

1.“2023年教育费附加项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为95.6分。项目全年预算数为96839.72元,执行数为96839.72元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一完善校园基础设施条件；二是实训楼附属工程及时竣工。发现的主要问题及原因：无，2023年教育费附加项目绩效自评情况：该资金及时拨付，并取得良好效果。

2.“2024年班主任津贴”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.6分。项目全年预算数为85000元,执行数为85000元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是降低困难学生流失率；二是增强班主任工作积极性；发现的主要问题及原因：无。2024年班主任津贴项目绩效自评情况：该资金及时拨付，并取得良好效果。

3.“2024年非涉农中职免学费资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为68.15分。项目全年预算数为1425200元,执行数为901987.59元,完成预算的63.28%。项目绩效目标完成情况：一是减轻贫困家庭经济负担；二是提高学生学习积极性；发现的主要问题及原因：无。2024年非涉农中职免学费资金项目绩效自评情况：该资金及时拨付，并取得良好效果。

4.“2024年普通高中国家助学金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96分。项目全年预算数为34000元,执行数为34000元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是减轻贫困家庭经济负担；二是提高学生学习积极性，减少学生流失率；发现的主要问题及原因：无。2024年普通高中国家助学金项目绩效自评情况：该资金及时拨付，并取得良好效果。

5.“2024年普通高中免学费资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为98分。项目全年预算数为10000元,执行数为10000元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是减轻贫困家庭经济负担；二是提高学生学习积极性，减少学生流失率；发现的主要问题及原因：无。2024年普通高中免学费资金项目绩效自评情况：该资金及时拨付，并取得良好效果。

6.“2024年涉农中职免学费资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97分。项目全年预算数为74800元,执行数为74800元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是减轻贫困家庭经济负担；二是提高学生学习积极性，减少学生流失率；发现的主要问题及原因：无。2024年涉农中职免学费资金项目绩效自评情况：该资金及时拨付，并取得良好效果。

7.“2024年中职国家助学金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为56.66分。项目全年预算数为216000元,执行数为119320元,完成预算的55.24%。项目绩效目标完成情况：一是减轻贫困家庭经济负担；二是提高学生学习积极性，减少学生流失率；发现的主要问题及原因：无。2024年中职国家助学金项目绩效自评情况：该资金及时拨付，并取得良好效果。

8.“甘财教[2023]54号-2024年中职学校奖补资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.4分。项目全年预算数为2800000元,执行数为2800000元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是提高学校教育教学质量；二是提高教育信息化建设水平。发现的主要问题及原因：无。甘财教[2023]54号-2024年中职学校奖补资金项目绩效自评情况：该资金及时拨付，并取得良好效果。

9.“甘财教[2023]56号-2024年普通高中国家助学金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97.2分。项目全年预算数为39000元,执行数为39000元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是减轻贫困家庭经济负担；二是提高学生学习积极性，减少学生流失率。发现的主要问题及原因：无。甘财教[2023]56号-2024年普通高中国家助学金项目绩效自评情况：该资金及时拨付，并取得良好效果。

10.“甘财教[2023]56号-2024年普通高中免学杂费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97.2分。项目全年预算数为6320元,执行数为6320元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是减轻贫困家庭经济负担；二是提高学生学习积极性，减少学生流失率。发现的主要问题及原因：无。甘财教[2023]56号-2024年普通高中国家助学金项目绩效自评情况：该资金及时拨付，并取得良好效果。

11.“甘财教[2023]56号-2024年中等职业教育国家助学金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为98.2分。项目全年预算数为2866056元,执行数为2866056元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是减轻贫困家庭经济负担；二是提高学生学习积极性，减少学生流失率。发现的主要问题及原因：无。甘财教[2023]56号-2024年中等职业教育国家助学金项目绩效自评情况：该资金及时拨付，并取得良好效果。

12.“甘财教[2023]56号-2024年中等职业教育免学费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97.91分。项目全年预算数为3238100元,执行数为3208035.75元,完成预算的99.07%。项目绩效目标完成情况：一是减轻贫困家庭经济负担；二是提高学生学习积极性，减少学生流失率。发现的主要问题及原因：无。甘财教[2023]56号-2024年中等职业教育免学费绩效自评情况：该资金及时拨付，并取得良好效果。

13.“甘财教[2023]63号-2024年“三区”人才计划教师专项工作补助”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.3分。项目全年预算数为18000元,执行数为18000元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是增强教师工作荣誉感；二是提高教师工作积极性。发现的主要问题及原因：无。甘财教[2023]63号-2024年“三区”人才计划教师专项工作补助绩效自评情况：该资金及时拨付，并取得良好效果。

14.“甘财教[2024]15号-2024年普通高中免学杂费资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97分。项目全年预算数为7500元,执行数为7500元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是减轻贫困家庭经济负担；二是提高学生工作积极性。发现的主要问题及原因：无。甘财教[2024]15号-2024年普通高中免学杂费资金绩效自评情况：该资金及时拨付，并取得良好效果。

15.“甘财教[2024]43号-2024年现代职业教育质量提升计划（中职）资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.6分。项目全年预算数为1590000元,执行数为1590000元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是加快推进学校办学水平提升；二是改善办学条件水平。发现的主要问题及原因：无。甘财教[2024]43号-2024年现代职业教育质量提升计划（中职）资金绩效自评情况：该资金及时拨付，并取得良好效果。

16.“教育局2024年省级驻村帮扶工作队经费+甘财振兴[2024]1号”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.6分。项目全年预算数为20000元,执行数为20000元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是提高驻村帮扶人员工作积极性；二减轻驻村帮扶人员生活压力。发现的主要问题及原因：无。教育局2024年省级驻村帮扶工作队经费+甘财振兴[2024]1号绩效自评情况：该资金及时拨付，并取得良好效果。

17.“武教发[2024]55号-2024年教育系统残疾人就业保障金绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97分。项目全年预算数为149690.43元,执行数为149690.43元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是促进残疾人就业。发现的主要问题及原因：无。武教发[2024]55号-2024年教育系统残疾人就业保障金绩效自评情况：该资金及时拨付，并取得良好效果。

上述17个项目绩效自评表以附件形式附后。

二、 部门重点绩效评价结果

“甘财教[2023]54号-2024年中职学校奖补资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.4分。项目全年预算数为2800000元,执行数为2800000元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是提高学校教育教学质量；二是提高教育信息化建设水平。发现的主要问题及原因：无。甘财教[2023]54号-2024年中职学校奖补资金项目绩效自评情况：该资金及时拨付，并取得良好效果。

以附件形式附后。

第五部分名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政 部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。