2024年度武山县第二幼儿园部门决算公开说明

目录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解释

第一部分 部门概况

一、部门职责

（一）认真贯彻执行党和国家的有关法律法规、方针、政策，坚持民主管理，依法办园，执行上级主管部门的指示和决定。

（二）实行保育和教育相结合的原则，对幼儿实施体、智、德、美诸方面全面发展的教育，促进其身心和谐发展。为家长解除后顾之忧，热忱为家长服务。

（三）尊重儿童的人格尊严和基本权利，尊重儿童身心发展的特点和规律，为儿童提供健康、丰富的生活和活动环境。合理组织幼儿一日生活活动和其它活动，促进幼儿体智德美等和谐发展，全面实施素质教育。

（四）严格执行幼儿园安全、卫生保健制度，保证幼儿身心健康和生命安全。

（五）充分利用幼儿和社区的资源优势，面向家长开展多种形式的早期教育宣传、指导等服务，促进家庭教育质量的不断提高。

（六）贯彻幼儿教育法规、传播科学教育理念、开展教育科学研究、培训师资，发挥公办幼儿园的示范、模范作用。

二、机构设置

我单位系县教育局的派出机构，隶属县教育局的管理,内设机构一个：武山二幼渭川分园。

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

注：以上决算公开表均作为附表，附于决算公开说明文档后。

十、关于空表的说明

1.武山县第二幼儿园2024年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算表为空表。
2.武山县第二幼儿园2024年度国有资本经营预算财政拨款支出决算表为空表。
3.武山县第二幼儿园2024年度财政拨款“三公”经费支出决算表为空表。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为7292886.21元。与上年度相比,收、支总计各减少1200086.62元，下降14.13%，主要原因是项目类收入支出整体减少。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计7292886.21元,其中：财政拨款收入7292886.21元,占100%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计7292886.21元,其中：基本支出6565851.98元,占90.03%；项目支出727034.23元,占9.97%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为7292886.21元。与上年相比,各减少1200086.62元，下降14.13%，主要原因是项目类收入支出整体减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出7292886.21元,较上年决算数减少1200086.62元，下降14.13%，主要原因是项目类收入支出整体减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出7292886.21元，主要用于以下方面：教育支出5994954.15元,占82.20%；社会保障和就业支出618858.64元,占8.49%；卫生健康支出245449.58元,占3.37%；住房保障支出433623.84元,占5.95%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为5197284.10元,支出决算为7292886.21元,完成年初预算的140.32%。其中：

1.教育支出年初预算数为3833323.03元,支出决算为5994954.15元,完成年初预算的156.39%,决算数大于预算数的主要原因是武山二幼渭川分园教师学生人数的增加。

2.社会保障和就业支出年初预算数为556645.02元,支出决算为618858.64元,完成年初预算的111.18%,决算数大于预算数的主要原因是武山二幼渭川分园教师人数的增加。

3.卫生健康支出年初预算数为211590.21元,支出决算为245449.58元,完成年初预算的116.00%,决算数大于预算数的主要原因是武山二幼渭川分园教师人数的增加。

4.住房保障支出年初预算数为595725.84元,支出决算为433623.84元,完成年初预算的72.79%,决算数小于预算数的主要原因是人员变动。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出6565851.98元。其中：

人员经费5362623.03元,较上年决算数增加829813.96元，增长18.31%,主要原因是武山二幼渭川分园教师学生人数的增加。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费。

公用经费1203228.95元,较上年决算数减少1076134.81元，下降47.21%,主要原因是武山二幼渭川分园教师学生人数的增加。公用经费用途：办公费、水费、电费、邮电费、取暖费、差旅费、维修（护）费、培训费、专用材料费、劳务费、工会经费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、其他资本性支出。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

2024年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0万元,本年收入0万元,本年支出0万元,年末结转和结余0万元,主要原因是：武山县第二幼儿园2023年度无政府性基金预算财政拨款收入、支出和结转结余。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

我单位 2024 年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

我单位属于教育类全额拨款事业单位,财政未保障我单位“三公”经费。

(一)“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出全年预算数为0万元,支出决算为0万元,较上年决算数减少0万元。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0万元,支出决算为0万元，较上年决算数减少0万元。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0万元,支出决算为0万元,较上年决算数减少0万元。

其中：公务用车购置费全年预算数为0万元,支出决算为0万元,较上年决算数减少0万元。

公务用车运行维护费全年预算数为0万元,支出决算为0万元,较上年决算数减少0万元。

3.公务接待费全年预算数为0万元,支出决算为0万元，较上年决算数减少0万元。

外事接待费支出0万元。

其他国内公务接待支出0万元。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2023年度本部门因公出国(境)共计0个团组,0人；公务用车购置0辆,公务用车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人,其中：外事接待0批次,0人；国(境)外公务接待0批次,0人。

十、机关运行经费支出情况说明

本年度培训费支出32135.50元,较上年决算数减少29985元，下降48.27%,主要原因是外出培训减少。

十一、政府采购支出情况说明

2024年度本部门政府采购支出合计68360.00元,其中：政府采购货物支出68360.00元、政府采购工程支出0元、政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金额68360元,占政府采购支出总额的100%,其中：授予小微企业合同金额68360元,占政府采购支出总额的100%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日,本部门共有车辆0.辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆,单价100元(含)以上设备0台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分 预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求,本部门对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,一级项目5个,涉及资金566434.23元,占一般公共预算项目支出总额的77.91%。组织对“2024年学校基础建设资金”“幼儿园保教费”等2个项目开展了部门重点评价,涉及一般公共预算支出462900元,从评价情况来看,符合项目绩效管理的要求。

二、绩效自评结果

我部门在2024年度部门决算中反映2024年学校基础建设资金、幼儿园保教费等2个项目绩效自评结果。

1.“2024年学校基础建设资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为10分。项目全年预算数为50000元,执行数为50000元,完成预算的100%。

2.“幼儿园保教费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为10分。项目全年预算数为412900元,执行数为412900元,完成预算的100%。

三、部门重点绩效评价结果

我单位整体部门绩效评价结果见附件。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。