2024年度武山县第四中学部门决算公开说明

目录

第一部分 部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分 预算绩效情况说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、部门职责

本单位主要承担辖区内义务教育初中阶段及普通高中阶段教育教学工作。

二、机构设置

本单位为财政全额拨款事业单位，学校下设办公室、教务处、政教处、后勤处等主要科室。

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表(见附件)

二、收入决算表(见附件)

三、支出决算表(见附件)

四、财政拨款收入支出决算总表(见附件)

五、一般公共预算财政拨款支出决算表(见附件)

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表(见附件)

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表(本表为空表，见附件)

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表(本表为空表，见附件)

九、财政拨款“三公”经费支出决算表(本表为空表，见附件)

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为28322875.44元。与上年度相比,收、支总计各减少1823665.78元，下降6.05%，主要原因是人员减少，人员经费下降。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计28204911.17元,其中：财政拨款收入26807581.90元,占95.05%；事业收入1110000.00元,占3.94%；其他收入287329.27元,占1.02%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计28132796.47元,其中：基本支出27464882.55元,占97.63%；项目支出667913.92元,占2.37%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为26807581.90元。与上年相比,各减少2228985.61元，下降7.68%，主要原因是人员减少，人员经费下降。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出26807581.90元,较上年决算数减少2228985.61元，下降7.68%，主要原因是人员减少，人员经费下降。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出26807581.90元，主要用于以下方面：教育支出20102159.81元,占74.99%；社会保障和就业支出3325795.77元,占12.41%；卫生健康支出1154255.72元,占4.31%；农林水支出30000.00元,占0.11%；住房保障支出2195370.60元,占8.19%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为25944987.91元,支出决算为26807581.90元,完成年初预算的103.32%。其中：

1．教育支出年初预算数为19308589.44元,支出决算为20102159.81元,完成年初预算的104.11%,决算数大于预算数的主要原因是年度内有新项目实施，使决算增大。

2．社会保障和就业支出年初预算数为2728592.96元,支出决算为3325795.77元,完成年初预算的121.89%,决算数大于预算数的主要原因是年度内人员工资类经费调整及人员变化，使决算增大。

3．卫生健康支出年初预算数为1011739.43元,支出决算为1154255.72元,完成年初预算的114.09%,决算数大于预算数的主要原因是年度内人员工资类经费调整及人员变化，使决算增大。

4．农林水支出年初预算数为0元,支出决算为30000.00元,,决算数大于预算数的主要原因是农林水支出为年度内进行的项目，未列入预算。

5．住房保障支出年初预算数为2896066.08元,支出决算为2195370.60元,完成年初预算的75.81%,决算数小于预算数的主要原因是年度内人员变化较多，实际支出未达到预算。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出26139667.98元。其中：

人员经费24894096.71元,较上年决算数减少2367735.30元，下降8.69%,主要原因是人员减少，人员经费下降。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费等等。

公用经费1245571.27元,较上年决算数增加107795.52元，增长9.47%,主要原因是本年度支出增大，拨入教育收费资金（作为公用经费使用）较多。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、维修费、设备购置等等。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2024年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2024年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

我单位属于公益一类事业单位,财政未保障我单位“三公”经费。

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出全年预算数为0元,支出决算为0元。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0元,支出决算为0元,决算数等于预算数,较上年决算数持平。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0元,支出决算为0元,决算数等于预算数,较上年决算数持平。

其中：1.公务用车购置费全年预算数为0元,支出决算为0元,决算数等于预算数,较上年决算数持平。

2.公务用车运行维护费全年预算数为0元,支出决算为0元,决算数等于预算数,较上年决算数持平。

3.公务接待费全年预算数为0元,支出决算为0元,决算数等于预算数,较上年决算数持平。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2024年度本部门因公出国(境)共计0个团组,0人；公务用车购置0辆,公务用车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人,其中：外事接待0批次,0人；国(境)外公务接待0批次,0人。

十、机关运行经费支出情况说明

我单位2024年度无机关运行相关经费。

本年度会议费支出0元,较上年决算数持平。

本年度培训费支出126426.50元,较上年决算数减少38481.50元，下降23.34%,主要原因是部分培训费由于年底无法支付，待下年度支出。

十一、政府采购支出情况说明

2024年度本部门政府采购支出合计227420.00元,其中：政府采购货物支出227420.00元、政府采购工程支出0元、政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金额227420.00元,占政府采购支出总额的100%,其中：授予小微企业合同金额227420.00元,占政府采购支出总额的100%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆。单价100元(含)以上设备0台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分 预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求,本部门对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,一级项目3个,涉及资金1338436.00元。组织对“2024年学校基础设施建设资金”，“ 2024年义务教育阶段学校课后服务工作经费”，“ 甘财教[2023]55号-2024年农村义务教育学生营养膳食补助”等3个项目开展了部门重点评价,涉及一般公共预算支出1125340.73元,政府性基金预算支出0元,国有资本经营预算支出0元。从评价情况来看,完成率为84.08%，基本完成了项目绩效目标。

二、绩效自评结果

我部门在2024年度部门决算中反映“2024年学校基础设施建设资金”，“ 2024年义务教育阶段学校课后服务工作经费”，“ 甘财教[2023]55号-2024年农村义务教育学生营养膳食补助”等3个项目绩效自评结果。

1.“2024年学校基础设施建设资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.6分。项目全年预算数为270000.00元,执行数为268223.73元,完成预算的99.34%。项目绩效目标完成情况：一是建设项目年内全部完成并投入使用；二是改善学校办学条件。该项目完成情况良好。

2.“2024年义务教育阶段学校课后服务工作经费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为89.51分。项目全年预算数为4936.00元,执行数为4936.00元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是贯彻了国家、省、市“双减”政策，落实义务教育阶段学校课后服务经费保障机制；二是确保义务教育阶段学校课后服务政策落实到位，已完成目标。该项目完成情况良好。

3.“甘财教[2023]55号-2024年农村义务教育学生营养膳食补助”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为95.07分。项目全年预算数为1063500.00元,执行数为852181.00元,完成预算的80.12%。项目绩效目标完成情况：一是我校农村义务教育阶段学生全部实施农村义务教育学生营养改善计划，按每生每天5元、在校时间200天计算，足额、及时拨付了资金；二是学生、学校满意度均在95%以上。该项目完成情况良好。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。