2024年度武山县南峪初级中学部门决算公开说明

目 录

第一部分  部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分  预算绩效情况说明

第五部分  名词解释

第一部分 部门概况

一、部门职责

我单位性质为公益一类事业单位，主要业务范围包括承担辖区义务教育初中阶段教育教学工作。

二、机构设置

我单位独立编制机构为1个，隶属于武山县教育局，学校内设有教导处，办公室，德育室，总务处等管理机构。

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表（见附件）

二、收入决算表（见附件）

三、支出决算表（见附件）

四、财政拨款收入支出决算总表（见附件）

五、一般公共预算财政拨款支出决算表（见附件）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表（见附件）

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（本部门没有政府性基金预算财政拨款收入支出,故本表无数据。）

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表（本部门没有国有资本经营预算财政拨款支出,故本表无数据。）

九、财政拨款“三公”经费支出决算表（本部门没有“三公”经费支出,故本表无数据）

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为4698934.40元。与上年度相比,收、支总计各减少539323.92元，下降10.30%，教师减少1人，人员工资类收支减少。项目减少，项目类收支减少。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计4684309.40元,其中：财政拨款收入4666685.40元,占99.62%；其他收入17624.00元,占0.38%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计4681310.40元,其中：基本支出3531217.98元,占75.43%；项目支出1150092.42元,占24.57%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为4666685.40元。与上年相比,各减少556947.92元，下降10.66%，教师减少1人，人员工资类收支减少。项目减少，项目类收支减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出4666685.40元,较上年决算数减少556947.92元，下降10.66%，主要原因是教师减少1人，人员工资类支出减少。项目减少，项目类支出减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出4666685.40元，主要用于以下方面：教育支出3750589.32元,占80.37%；社会保障和就业支出479988.93元,占10.29%；卫生健康支出156911.43元,占3.36%住房保障支出279195.72元,占5.98%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为4368505.70元,支出决算为4666685.40元,完成年初预算的106.83%。其中：

1．教育支出年初预算数为3315272.94元,支出决算为3750589.32元,完成年初预算的113.13%,决算数大于预算数的主要原因是因正常晋升及职务晋升人员工资增加，教育支出增加。

2．社会保障和就业支出年初预算数为430590.27元,支出决算为479988.93元,完成年初预算的111.47%,决算数大于预算数的因正常晋升及职务晋升人员工资增加，社会保障和就业支出增加。

3．卫生健康支出年初预算数为161679.05元,支出决算为156911.43元,完成年初预算的97.05%,决算数小于预算数的主要原因是教师减少1人，卫生健康支出减少。

4．住房保障支出年初预算数为460963.44元,支出决算为279195.72元,完成年初预算的60.57%,决算数小于预算数的主要原因是住房公积金个人部分记入教育支出，住房保障支出减少。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出3531217.98元。其中：

人员经费3502740.32元,较上年决算数减少411726.82元，下降10.52%,主要原因是教师减少1人，人员经费减少。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、个人农业生产补贴、代缴社会保险费 、其他对个人和家庭的补助等。

公用经费28477.66元,较上年决算数减少9668.10元，下降25.35%,主要原因是学校教师减少1人，学生人数减少，公用经费支出减少。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置等。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2024年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2024年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年我单位无“三公”经费支出。

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出全年预算数为0元,支出决算为0元,较上年决算数无变化。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0元,支出决算为0元,较上年决算数无变化。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0元,支出决算为0元,较上年决算数无变化。

其中：1.公务用车购置费全年预算数为0元,支出决算为0元,较上年决算数无变化。

2.公务用车运行维护费全年预算数为0元,支出决算为0元,较上年决算数无变化。

3.公务接待费全年预算数为0元,支出决算为0元,较上年决算数无变化。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2024年度本部门因公出国(境)共计0个团组,0人；公务用车购置0辆,公务用车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人,其中：外事接待0批次,0人；国(境)外公务接待0批次,0人。

十、机关运行经费支出情况说明

本年度培训费支出21375.00元,较上年决算数减少16685.50元，下降43.84%,主要原因是2024年外出培训班较上年减少，培训费支出减少。

十一、政府采购支出情况说明

2024年度本部门政府采购支出合计50968元,其中：政府采购货物支出50968元、政府采购工程支出0元、政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金额50968元,占政府采购支出总额的100%,其中：授予小微企业合同金额50968.00元,占政府采购支出总额的100%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆,单价100元(含)以上设备0台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分 预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求,本部门对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,一级项目17个,涉及资金1934479.02元,占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对“甘财教[2024]22号-2024年城乡义务教育补助-综合奖补”等1个项目开展了部门重点评价,涉及一般公共预算支出350000元,政府性基金预算支出0元,国有资本经营预算支出0元。从评价情况来看,项目达到了年初设定的绩效目标，按期完成了项目实施，及时完成了资金拨付。

二、绩效自评结果

我部门在2024年度部门决算中反映2024年班主任津贴、2024年城乡义务教育公用经费等17个项目绩效自评结果。

1.“2024年班主任津贴”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.67分。项目全年预算数为18000元,执行数为18000元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是严格执行班主任津贴标准，确保了班主任津贴足额按时发放；二是调动了广大教师从事班主任工作的积极性，切实提高了班主任工作水平，促进了教育教学质量提升。

2.“2024年城乡义务教育公用经费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为98分。项目全年预算数为310500元,执行数为310500元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是义务教育阶段学校工作规范有序，学校日常运转保障有力，各类教育教学活动有序开展，办学水平不断提高。 二是教师业务水平进一步提升，教师培训经费不低于公用经费的5%，校本教研和教师培训工作进一步强化，教师专业水平和综合素质不断提升。三是义务教育阶段学校办学水平进一步改善，硬件设施不断提升，为教育教学活动提供有力的硬件保障。

3.“2024年见习期特岗教师生活补助资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97分。项目全年预算数为63667元,执行数为63667元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是进一步加强了农村教师队伍建设，促进了义务教育均衡发展，引导和鼓励高校毕业生从事农村教育工作，逐步解决农村师资总量不足和结构不合理的问题。二是加强对专项资金的使用管理和监督，进一步提高了资金使用效率，确保特岗待遇政策落实到位。

4.“甘财教[2023]55号-2024年乡村教师生活补助”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.25分。项目全年预算数为69600元,执行数为64400元,完成预算的92.52%。项目绩效目标完成情况：一是进一步加强农村教师队伍建设，提高农村教育教学质量；二是鼓励教师到农村学校任教，促进县域义务教育均衡发展。发现的主要问题及原因：按照教师人数预算资金，实际执行时对请假人员不予发放，执行数小于预算数。下一步改进措施：加强预算管理，合理安排资金预算。

5.“甘财教[2024]2号-2024年省级义务教育薄弱环节改善与能力提升补助和教育领域为民实事项目”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为95.66分。项目全年预算数为150000元,执行数为110000元,完成预算的73.33%。项目绩效目标完成情况：一是改扩建了食堂400平方米。  二是补充和改善农村学校食堂餐具和设备，提升学校食堂条件，改善了学生就餐环境。发现的主要问题及原因：一是项目按期完工，未完成项目审计；二是项目资金未完成支付。下一步改进措施：一是加强沟通交流，加快项目实施速度，及时完成施工及验收审计；二是加快项目资金审核、支付进度。

6.“2024年学校基础设施建设资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为10分。项目全年预算数为200000元,执行数为200000元,完成预算的0%。项目绩效目标完成情况：一是年内完成了操场硬化工程，硬化操场1750平方米；二是提升了学校办学条件，改善了校园环境。发现的主要问题及原因：一是硬化项目按期完工，未完成项目审计；二是项目资金未完成支付。下一步改进措施：一是加强沟通交流，加快项目实施速度，及时完成施工及验收审计；二是加快项目资金审核、支付进度。

7.“甘财教[2023]55号-2024年农村义务教育学生营养膳食补助”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为55.98分。项目全年预算数为201000元,执行数为120134.34元,完成预算的59.76%。项目绩效目标完成情况：进一步改善了义务教育学生营养状况，逐步提高学生健康水平，提高身体素质，让学生健康快乐成长。发现的主要问题及原因：一是2024年12月营养早餐资金在12月供餐结束后结算审核支付；二是预算资金按照全员预算，实际执行时按照学生实际享受营养早餐数支付资金，执行数小于预算数。下一步改进措施：一是加快资金审核、拨付进度；二是加强预算管理，合理安排预算资金。

8.“甘财教[2023]55号-2024年家庭经济困难学生生活补助”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.67分。项目全年预算数为123750元,执行数为123750元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是通过对我县义务教育阶段家庭经济困难学生发放资助补助资金，保障了学生顺利完成义务教育学业。 二是加强对专项资金的使用管理和监督，进一步提高资金使用效率，确保了资助政策落实到位。

9.“2024年乡村教师生活补助”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.68分。项目全年预算数为69600元,执行数为66000元,完成预算的94.82%。项目绩效目标完成情况：一是进一步加强农村教师队伍建设，提高农村教育教学质量；二是鼓励教师到农村学校任教，促进县域义务教育均衡发展。发现的主要问题及原因：按照教师人数预算资金，实际执行时对请假人员不予发放，执行数小于预算数。下一步改进措施：加强预算管理，合理安排资金预算。

10.“2024年社保缴费不满15年退休人员退休费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97分。项目全年预算数为44244元,执行数为44244元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是落实《武山县第十七届人民政府第56次常务会议纪要》精神，落实了社保缴费不满15年退休人员退休费待遇；二是加强对专项资金的使用管理和监督，进一步提高了资金使用效率，确保资金落实到位。

11.“武教发[2024]55号-2024年教育系统残疾人就业保障金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97分。项目全年预算数为28707.7元,执行数为28707.7元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：落实《甘肃省人民政府办公室关于转发甘肃省残疾人就业保障金征收使用管理实施办法的通知》（甘政办发[2020]87号）文件精神，按标准按时缴纳了教育系统残疾人就业保障金，促进残疾人就业。

12.“武教发[2023]172号-2023年新招录特岗教师养老保险资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为98分。项目全年预算数为39776.32元,执行数为39776.32元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是进一步加强农村教师队伍建设，促进了义务教育均衡发展,引导和鼓励高校毕业生从事农村教育工作，逐步解决农村师资总量不足和结构不合合理的问题。 二是加强对专项资金的使用管理和监督，进一步提高资金使用效率，确保了特岗待遇政策落实到位。

13.“甘财教[2024]22号-2024年见习期特岗教师生活补助资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97分。项目全年预算数为15000元,执行数为15000元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是进一步加强农村教师队伍建设，促进了义务教育均衡发展,引导和鼓励高校毕业生从事农村教育工作，逐步解决农村师资总量不足和结构不合合理的问题。 二是加强对专项资金的使用管理和监督，进一步提高资金使用效率，确保了特岗待遇政策落实到位。

14.“武财发[2024]349号-2024年农村义务教育学生营养改善计划食堂从业人员工资”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为74.29分。项目全年预算数为29550元,执行数为23210元,完成预算的78.54%。项目绩效目标完成情况：一是2024年食堂帮厨3人，支付食堂从业人员报酬。保障了食堂员工劳动权益，提高员工的工作积极性和满意度，二是保证了义务教育学生营改善计划的顺利实施。发现的主要问题及原因：一是食堂从业人员12月工资在12月结束后审核支付；二是食堂从业人员工资按照绩效发放，执行数小于预算数。下一步改进措施：是加快资金审核、拨付进度；二是加强预算管理，合理安排预算资金。

15.“2024年义务教育阶段学校课后服务工作经费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97分。项目全年预算数为1084元,执行数为1084元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是贯彻国家、省、市“双减”政策，落实了义务教育阶段学校课后服务经费保障机制；二是加强对专项资金的使用管理和监督，进一步提高资金使用效率，确保了义务教育阶段学校课后服务策落实到位。

16.“甘财教[2024]22号-2024年城乡义务教育补助-综合奖补”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为51.66分。项目全年预算数为350000元,执行数为191014.29元,完成预算的54.57%。项目绩效目标完成情况：一是年内完成了学校塑胶跑道和草坪足球场的建设；二是规范资金支付管理，合理使用资金，专款专用，确保资金安全有效。因项目年底未完成审计，工程款支付进度慢，部分工程款未完成支付。发现的主要问题及原因：一是因项目年底未完成审计，工程款支付进度慢；二是部分工程款未及时完成支付。下一步改进措施：一是加强沟通交流，加快项目实施速度，及时完成施工及验收审计；二是加快项目资金审核、支付进度。

17.“天财教[2024]20号-2024年义务教育薄弱环节改善与能力提升中央补助资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为10分。项目全年预算数为220000元,执行数为0元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是完成南峪初中运动场项目施工，改造学校操场面积1500平方米。二是改善了学校环境，提升了学校办学条件。发现的主要问题及原因：一是因项目年底未完成审计。二是工程款未及时完成支付。下一步改进措施：一是加强沟通交流，加快项目实施速度，及时完成施工及验收审计；二是加快项目资金审核、支付进度。

三、部门重点绩效评价结果

部门重点绩效评价见附件。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。