2024年度武山县东顺初级中学部门决算公开说明

目 录

第一部分 部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分 预算绩效情况说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、部门职责

武山县东顺初级中学成立于1941年，单位性质公益一类事业单位，主要业务范围包括承担辖区内初中阶段教育教学工作。

二、机构设置

本单位独立编制机构1个，独立核算机构1个，年末实有人数39人，其中：行政编制人数0人，事业编制人数39人，年末学生人数350人。

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表(见附件)

二、收入决算表(见附件)

三、支出决算表(见附件)

四、财政拨款收入支出决算总表(见附件)

五、一般公共预算财政拨款支出决算表(见附件)

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表(见附件)

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（本单位没有相关数据,故本表无数据。）

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表（本单位没有相关数据,故本表无数据。）

九、财政拨款“三公”经费支出决算表（本单位没有相关数据,故本表无数据。）

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为6968450.65元。与上年度相比,收、支总计各增加84901.28元，增长1.23%，主要原因是在职职工工资调标、新增课后服务费支出。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计6942725.65元,其中：财政拨款收入6890975.65元,占99.25%；其他收入51750.00元,占0.75%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计6968441.19元,其中：基本支出5860643.86元,占84.10%；项目支出1107797.33元,占15.90%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为6890975.65元。与上年相比,各增加118651.28元，增长1.75%，主要原因是在职职工工资调标。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出6890975.65元,较上年决算数增加118651.28元，增长1.75%，主要原因是在职职工工资调标。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出6890975.65元，主要用于以下方面：教育支出5523092.88元,占80.15%；社会保障和就业支出678847.60元,占9.85%；卫生健康支出249572.25元,占3.62%；住房保障支出439462.92元,占6.38%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为6890975.65元,支出决算为6890975.65元,完成年初预算的100%。其中：

1．教育支出年初预算数为5523092.88元,支出决算为5523092.88元,完成年初预算的100%,决算数等于预算数。

2．社会保障和就业支出年初预算数为678847.60元,支出决算为678847.60元,完成年初预算的100%,决算数等于预算数。

3．卫生健康支出年初预算数为249572.25元,支出决算为249572.25元,完成年初预算的100%,决算数等于预算数。  

4．住房保障支出年初预算数为439462.92元,支出决算为439462.92元,完成年初预算的100%,决算数等于预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出5860643.86元。其中：

人员经费5816237.00元,较上年决算数减少53535.39元，下降0.91%,主要原因是在职职工退休1人。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、生活补助。

公用经费44406.86元,较上年决算数增加4878.36元，增长12.34%,主要原因是公用经费增长。公用经费用途主要包括办公费、水费、电费、邮电费、取暖费、差旅费、培训费、专用材料费、劳务费、工会经费、其他商品和服务支出、办公设备购置费。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本单位2024年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本单位2024年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

我单位属于公益一类事业单位,财政未保障我单位“三公”经费。

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出全年预算数为0元,支出决算为0元,决算数等于预算数,较上年决算数持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0元,支出决算为0元,决算数等于预算数,较上年决算数持平。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0元,支出决算为0元,决算数等于预算数,较上年决算数持平。

其中：1.公务用车购置费全年预算数为0元,支出决算为0元,决算数等于预算数,较上年决算数持平。

2.公务用车运行维护费全年预算数为0元,支出决算为0元,决算数等于预算数,较上年决算数持平。

3.公务接待费全年预算数为0元,支出决算为0元,决算数等于预算数,较上年决算数持平。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2024年度本单位因公出国(境)共计0个团组,0人；公务用车购置0辆,公务用车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人,其中：外事接待0批次,0人；国(境)外公务接待0批次,0人。

十、机关运行经费支出情况说明

我单位2024年度无机关运行相关经费。

2024年度本单位机关运行经费支出0元,机关运行经费较上年决算数持平。

本年度会议费支出0元,较上年决算数持平。

本年度培训费支出52647.82元,较上年决算数增加41764.41元，增长383.74%,主要原因是学校加强了对教师的培训。

十一、政府采购支出情况说明

2024年度本单位政府采购支出合计66030元,其中：政府采购货物支出66030元、政府采购工程支出0元、政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金额66030.00元,占政府采购支出总额的100%,其中：授予小微企业合同金额66030元,占政府采购支出总额的100%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日,本单位共有车辆0辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆,单价100元(含)以上设备0台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分 预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求,本单位对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,二级项目8个,涉及资金1016179.79元,占一般公共预算项目支出总额的98.63%。对2024年度0个政府性基金预算项目开展绩效自评,共涉及资金0元,占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2024年度0个国有资本经营预算项目开展绩效自评,共涉及资金0元,占国有资本经营预算项目支出总额的0%。组织对0个项目开展了部门重点评价,涉及一般公共预算支出0元,政府性基金预算支出0元,国有资本经营预算支出0元。

二、绩效自评结果

我单位在2024年度部门决算中反映2024年义务教育阶段学校课后服务工作经费、甘财教[2023]55号-2024年家庭经济困难学生生活补助、2024年班主任津贴、武教发[2024]55号-2024年教育系统残疾人就业保障金、甘财教[2023]55号-2024年乡村教师生活补助、2024年乡村教师生活补助、2024年城乡义务教育公用经费、甘财教[2023]55号-2024年农村义务教育学生营养膳食补助等8个项目绩效自评结果。

1.“2024年义务教育阶段学校课后服务工作经费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97分。项目全年预算数为1624 元,执行数为1624 元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是贯彻国家、省、市“双减”政策，落实义务教育阶段学校课后服务经费保障机制；二是加强对专项资金的使用管理和监督，进一步提高资金使用效率，确保义务教育阶段学校课后服务策落实到位。2024年义务教育阶段学校课后服务工作经费项目绩效自评情况：见附表。

2.“甘财教[2023]55号-2024年家庭经济困难学生生活补助”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97.2分。项目全年预算数为46125元,执行数为46125 元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是通过实施义务教育阶段家庭经济困难学生生活补助政策，保障学生顺利完成学业；二是加强专项资金的使用管理和监督，进一步提高资金使用效率，确保资助政策落实到位。甘财教[2023]55号-2024年家庭经济困难学生生活补助项目绩效自评情况：见附表。

3.“2024年班主任津贴 ”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.6分。项目全年预算数为27000元,执行数为27000元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是严格执行我县班主任津贴标准，确保班主任津贴足额按时发放；二是调动广大教师从事班主任工作的积极性，切实提高班主任工作水平，促进教育教学质量提升。2024年班主任津贴项目绩效自评情况：见附表。

4.“武教发[2024]55号-2024年教育系统残疾人就业保障金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.6分。项目全年预算数为44469.57元,执行数为44469.57元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：落实《甘肃省人民政府办公室关于转发甘肃省残疾人就业保障金征收使用管理实施办法的通知》（甘政办发[2020]87号）文件精神，按标准按时缴纳教育系统残疾人就业保障金，促进残疾人就业。武教发[2024]55号-2024年教育系统残疾人就业保障金项目绩效自评情况：见附表。

5.“甘财教[2023]55号-2024年乡村教师生活补助”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97分。项目全年预算数为92300元,执行数为92300元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：进一步加强农村教师队伍建设，提高农村教育教学质量，鼓励教师到农村学校任教，促进县域义务教育均衡发展。甘财教[2023]55号-2024年乡村教师生活补助项目绩效自评情况：见附表。

6.“2024年乡村教师生活补助”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97.2分。项目全年预算数为98400元,执行数为98400元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：进一步加强农村教师队伍建设，提高农村教育教学质量，鼓励教师到农村学校任教，促进县域义务教育均衡发展。2024年乡村教师生活补助项目绩效自评情况：见附表。

7.“2024年城乡义务教育公用经费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97.5分。项目全年预算数为428658元,执行数为428658元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是确保学校工作规范有序，日常运转有保障，各类教育教学活动有序开展，办学水平不断提高；二是推动教师业务水平进一步提升，教师培训经费不低于公用经费的5%，校本教研和教师培训工作进一步强化，教师专业水平和综合素质不断提升；三是进一步改善学校办学水平，硬件设施不断提升，为教育教学活动提供有力的硬件保障。2024年城乡义务教育公用经费项目绩效自评情况：见附表。

8.“甘财教[2023]55号-2024年农村义务教育学生营养膳食补助”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为88.32分。项目全年预算数为348000 元,执行数为277603.22 元,完成预算的79.77%。项目绩效目标完成情况：一是实施农村义务教育学生营养改善计划，按每生每天5元、在校时间100天计算，足额、及时拨付资金；二是营养改善计划领导小组成员抓好落实；三是学生、家长满意度达到100%。发现的主要问题及原因：资金支付的及时率，2024年11月份已完成支付，12月份资金已下达，但核算和支付工作在2025年1月份进行。下一步改进措施：加强资金管理，加快支付进度。甘财教[2023]55号-2024年农村义务教育学生营养膳食补助项目绩效自评情况：见附表。

三、部门重点绩效评价结果

本单位2024年度无重点绩效评价，单位整体绩效评价见附件。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。