2024年度武山县龙台初级中学部门决算公开说明

目  录

第一部分  部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分  预算绩效情况说明

第五部分  名词解释

第一部分 部门概况

一、部门职责

（1）宣传贯彻执行党和国家的教育方针、教育政策、教育法律和法规，贯彻执行上级教育行政部门的各项规章制度。

（2）在政府和上级教育主管部门的领导下，争取资金改善办学条件，为师生的学习和工作提供优美和谐的环境。

（3）根据县级人民政府制定的教育事业发展规划，结合实际制定并组织实施本校的教育事业发展规划。在政府的领导下，全面普及九年义务教育，组织教师动员适龄儿童、少年就近入学，巩固提高“两基”成果。

（4）按照干部和教师的职数、编制和管理权限，负责对本校的干部和教师进行管理，制定切实可行的学校工作规章制度，以提高教育教学质量为目的，对干部职工的工作开展客观、公正的评价和考核。

（5）按照上级有关部门的规定，负责对本校财务和项目建设进行管理，负责核算和发放教职工工资。

（6）按照九年义务教育课程计划，开齐课程，开足课时，认真实施中小学的教育教学管理，全面推进素质教育，全面提高教育教学质量。

（7）组织开展本校教育教学科研和教育教学改革，以科学的发展观和以人为本的管理理念注重学生的全面发展。

二、机构设置

学校实行党组织领导下的学校校长负责制，学校校长是法人代表。学校校长在县教育局领导下，主持学校工作，对辖区各学校的初中阶段教育教学实行全面领导，对学生德、智、体、美、劳诸方面的发展全面负责。我单位为事业单位，共有正式职工35人。

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表（见附件）

二、收入决算表（见附件）

三、支出决算表（见附件）

四、财政拨款收入支出决算总表（见附件）

五、一般公共预算财政拨款支出决算表（见附件）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表（见附件）

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表(本部门没有相关数据,故本表无数据）

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表（见附件）（本部门没有相关数据,故本表无数据）

九、财政拨款“三公”经费支出决算表（见附件）（本部门没有相关数据,故本表无数据）

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为7172072.95元。与上年度相比,收、支总计各增加550630.59元，增长8.32%，主要原因是人员新增、工资调整等，并且本年度将人员类社保缴费和住房公积金等单位缴纳部分也纳入到了单位收入和支出中，使人员社保类收入和支出增加。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计7172072.95元,其中：财政拨款收入7172072.95元,占100%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计7172072.95元,其中：基本支出4784297.53元,占66.71%；项目支出2387775.42元,占33.29%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为7172072.95元。与上年相比,各增加550630.59元，增长8.32%，主要原因是人员新增、工资调整等，并且本年度将人员类社保缴费和住房公积金等单位缴纳部分也纳入到了单位收入和支出中，使人员社保类收入和支出增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出7172072.95元,较上年决算数增加550630.59元，增长8.32%，主要原因是人员新增、工资调整等，并且本年度将人员类社保缴费和住房公积金等单位缴纳部分也纳入到了单位收入和支出中，使人员社保类收入和支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出7172072.95元，主要用于以下方面：教育支出6026012.76元,占84.02%；社会保障和就业支出558989.30元,占7.79%；卫生健康支出206821.13元,占2.88%；住房保障支出380249.76元,占5.30%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为5404181.45元,支出决算为7172072.95元,完成年初预算的132.71%。其中：

1.教育支出年初预算数为4051146.10元,支出决算为6026012.76元,完成年初预算的148.75%,决算数大于预算数的主要原因是年初预算时只预算人员工资、县级财政预算安排的资金以及上年结转资金，决算数除以上资金外还包括当年中央、省、市下达的各项资金。

2．社会保障和就业支出年初预算数为553911.87元,支出决算为558989.30元,完成年初预算的100.92%,决算数大于预算数的主要原因是人员新增、工资调整等并且，本年度将人员类社保缴费和住房公积金等单位缴纳部分也纳入到了单位收入和支出中，使人员社保类收入和支出增加。

3．卫生健康支出年初预算数为208270.60元,支出决算为206821.13元,完成年初预算的99.30%,决算数大于预算数的主要原因是人员新增、工资调整等。

4．住房保障支出年初预算数为590852.88元,支出决算为380249.76元,完成年初预算的64.36%,决算数大于预算数的主要原因是人员新增、工资调整等。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出4784297.53元。其中：

人员经费4747584.23元,较上年决算数减少416311.09元，下降8.06%,主要原因是存在退休人员，退休人员部分资金由社保统一发放。人员经费用途主要包括人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、采暖补贴、其他对个人和家庭的补助支出。

公用经费36713.30元,较上年决算数增加697.75元，增长1.94%,2024年上级下达资金全部作为项目支出核算。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、差旅费、维修（护）费、租赁费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2024年度没有政府性基金预算财政拨款安排起的收入和支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2024年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

我单位属于教育类全额拨款事业单位,财政未保障我单位“三公”经费。

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出全年预算数为0元,支出决算为0元,较上年决算数减少0万元。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0元,支出决算为0元,较上年决算数减少0万元。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0元,支出决算为0元,较上年决算数减少0万元。

其中：

1. 公务用车购置费全年预算数为0元,支出决算为0元,较上年决算数减少0万元。

2. 公务用车运行维护费全年预算数为0元,支出决算为0元,较上年决算数减少0万元。

3. 公务接待费全年预算数为0元,支出决算为0元,较上年决算数减少0万元。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2024年度本部门因公出国(境)共计0个团组,0人；公务用车购置0辆,公务用车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人,其中：外事接待0批次,0人；国(境)外公务接待0批次,0人。

十、机关运行经费支出情况说明

我单位2024年度无机关运行相关经费。

2024年度本部门机关运行经费支出0元,机关运行经费。机关运行经费较上年决算数减少0万元。

本年度会议费支出0元,较上年决算数减少0万元。

本年度培训费支出0元,较上年决算数减少742.00元，下降100%,主要原因是外出培训减少。

十一、政府采购支出情况说明

我单位2024年度无政府采购相关经费。

2024年度本部门政府采购支出合计0元,其中：政府采购货物支出0元、政府采购工程支出0元、政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金额0元,占政府采购支出总额的0%,其中：授予小微企业合同金额0元,占政府采购支出总额的0%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆,其他用车0辆单价100元(含)以上设备0台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第三部分 预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求,本部门对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,一级项目0个,二级项目14个，涉及资金4887908.66元,占一般公共预算项目支出总额的50.97%。对2024年度，0个政府性基金预算项目开展绩效自评,共涉及资金0元,占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2024年班主任津贴、2024年城乡义务教育公用经费、2024年见习期特岗教师生活补助资金、2024年乡村教师生活补助、2024年学校基础设施建设资金、2024年义务教育阶段学校课后服务工作经费、甘财建[2024]128号-2024年第二批教育强国基础设施建设中央基建投资预算、甘财教[2023]55号-2024年家庭经济困难学生生活补助、甘财教[2023]55号-2024年农村义务教育学生营养膳食补助、甘财教[2023]55号-2024年乡村教师生活补助、等14个项目开展了部门重点评价,涉及一般公共预算支出4887908.66元,政府性基金预算支出0元,国有资本经营预算支出0元。从评价情况来看,我单位各项项目总体运行良好，均能完成年初设定的各项目标任务，资金均能根据项目实施情况及时拨付。

二、绩效自评结果

我单位在2024年度部门决算中反映的“2024年班主任津贴”、“2024年乡村教师生活补助”等14个项目绩效自评结果。

1.“2024年班主任津贴”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.6分。项目全年预算数为25500元,执行数为25500元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：按照年度计划及时发放班主任津贴；提高班主任工作的积极性。

2.“2024年城乡义务教育公用经费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为99分。项目全年预算数为389868元,执行数为389868元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：.义务教育阶段学校办学水平进一步改善，硬件设施不断提升，为教育教学活动提供有力的硬件保障。

3.“2024年见习期特岗教师生活补助资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97分。项目全年预算数为31833元,执行数为31833元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：.进一步加强农村教师队伍建设，促进义务教育均衡发展，引导和鼓励高校毕业生从事农村教育工作，逐步解决农村师资总量不足和结构不合理的问题。

4.“2024年乡村教师生活补助”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97.2分。项目全年预算数为140600元,执行数为140600元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：按照年度计划按时发放乡村教师生活补助资金，提高乡村教师的生活质量。

5.“2024年学校基础设施建设资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.14分。项目全年预算数为69000元,执行数为65794.92元,完成预算的95.35%。项目绩效目标完成情况：按工程进度拨付工程款，年内全部完成资金支付。

6.“2024年义务教育阶段学校课后服务工作经费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97分。项目全年预算数为1408元,执行数为1408元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：加强对专项资金的使用管理和监督，进一步提高资金使用效率，确保义务教育阶段学校课后服务策落实到位。

7.“甘财建[2024]128号-2024年第二批教育强国基础设施建设中央基建投资预算”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为58.42分。项目全年预算数为3520000元,执行数为1170000元,完成预算的33.23%。项目绩效目标完成情况：从根本上解决了学校教职工的居住问题；项目的实施能够提高教职工的教学积极性，按施工进度支付。

8.“甘财教[2023]55号-2024年家庭经济困难学生生活补助”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.6分。项目全年预算数为150000元,执行数为150000元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：该资金用于发放家庭困难学生的生活补助，按照支付进度按时支付。

9.“甘财教[2023]55号-2024年农村义务教育学生营养膳食补助”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为73.83分。项目全年预算数为299500元,执行数为202304元,完成预算的67.54%。项目绩效目标完成情况：进一步改善义务教育学生营养状况，逐步提高学生健康水平。按照实际用量进行支付。

10.“甘财教[2023]55号-2024年乡村教师生活补助”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97分。项目全年预算数为144900元,执行数为144900元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：进一步加强农村教师队伍建设，提高农村教育教学质量，鼓励教师到农村学校任教，促进县域义务教育均衡发展。

11.“甘财教[2024]22号-2024年见习期特岗教师生活补助资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97分。项目全年预算数为7500元,执行数为7500元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：进一步加强农村教师队伍建设，提高农村教育教学质量，鼓励教师到农村学校任教，促进县域义务教育发展。

12.“武财发[2024]349号-2024年农村义务教育学生营养改善计划食堂从业人员工资”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为70.3分。项目全年预算数为29550元,执行数为17550元,完成预算的59.39%。项目绩效目标完成情况：加强对专项资金的使用管理和监督，进一步提高资金使用效率，确保食堂从业人员落实到位。

13.“武教发[2023]172号-2023年新招录特岗教师养老保险资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.6分。项目全年预算数为37732.16元,执行数为37732.16元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：进一步加强新招录特岗教师队伍建设，提高农村教育教学质量，鼓励新招录特岗教师到农村学校任教，促进县域义务教育发展。

14.“武教发[2024]55号-2024年教育系统残疾人就业保障金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97分。项目全年预算数为40517.5元,执行数为40517.5元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：该资金用于扶持残疾人就业，继续加大对残疾人教师的帮助，在合理范围内残疾教师就业。

三、部门重点绩效评价结果

我单位无部门绩效评价。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。