2024年度武山县四门初级中学部门决算公开说明

目  录

第一部分  部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分  预算绩效情况说明

第五部分  名词解释

第一部分 部门概况

一、部门职责

我单位性质为事业单位，主要业务范围包括承担辖区义务教育教学工作。 

二、机构设置

我单位共有职工76人，其中在职职工76人。下设年级组、办公室、教导处、总务处、校监委、德育室。

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表(见附表)

二、收入决算表(见附表)

三、支出决算表(见附表)

四、财政拨款收入支出决算总表(见附表)

五、一般公共预算财政拨款支出决算表(见附表)

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表(见附表)

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（本部门没有相关数据，故本表无数据。）

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表（本部门没有相关数据，故本表无数据。）

九、财政拨款“三公”经费支出决算表（本部门没有相关数据，故本表无数据。）

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为18917340.66元。与上年度相比,收、支总计各减少4096345.77元，下降17.80%，主要原因是项目资金及人员经费的减少。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计18854780.48元,其中：财政拨款收入18729680.48元,占99.34%；其他收入125100.00元,占0.66%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计18854790.66元,其中：基本支出8744959.09元,占46.38%；项目支出10109831.57元,占53.62%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为18729680.48元。与上年相比,各减少4221176.97元，下降18.39%，主要原因是项目资金及人员经费的减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出18729680.48元,较上年决算数减少4221176.97元，下降18.39%，主要原因是项目资金及人员经费的减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出18729680.48元，主要用于以下方面：教育支出16538049.97元,占88.30%；社会保障和就业支出1099868.30元,占5.87%；卫生健康支出395377.49元,占2.11%；住房保障支出696384.72元,占3.72%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为9799453.41元,支出决算为18729680.48元,完成年初预算的191.13%。其中：

1.教育支出年初预算数为7354283.44元,支出决算为16538049.97元,完成年初预算的224.88%,决算数大于预算数的主要原因是项目资金的增加。

2．社会保障和就业支出年初预算数为1010455.44元,支出决算为1099868.30元,完成年初预算的108.85%,决算数大于预算数的主要原因人员工资的增长，社保资金支出略大。

3．卫生健康支出年初预算数为373166.69元,支出决算为395377.49元,完成年初预算的105.95%,决算数大于预算数的主要原因人员工资的增长，医保资金支出略大。

4．住房保障支出年初预算数为1061547.84元,支出决算为696384.72元,完成年初预算的65.60%,决算数小于预算数的主要原因是人员减少，公积金支出相应减少。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出8619848.91元。其中：

人员经费8554098.51元,较上年决算数减少1561130.58元，下降15.43%,主要原因是人员调整人员减少。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、退休费、生活补助。

公用经费65750.40元,较上年决算数减少4588.13元，下降6.52%,主要原因是2024年上级下达资金全部作为项目支出核算。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、差旅费、维修（护）费、租赁费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、其他资本性支出。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本单位2024年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本单位2024年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

我单位属于财政全额拨款事业单位,财政未保障我单位“三公”经费。

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出全年预算数为0元,支出决算为0元。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为元,支出决算为元。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0元,支出决算为0元。

其中：1.公务用车购置费全年预算数为0元,支出决算为0元。

公务用车运行维护费全年预算数为0元,支出决算为0元。

3.公务接待费全年预算数为0元,支出决算为0元。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2024年度本部门因公出国(境)共计0个团组,0人；公务用车购置0辆,公务用车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人,其中：外事接待0批次,0人；国(境)外公务接待0批次,0人。

十、机关运行经费支出情况说明

我单位2024年度无机关运行相关经费。

本年度培训费支出84636.00元,较上年决算数增加24204元，增长40.05%,主要原因是外出教师培训项目增加。

十一、政府采购支出情况说明

2024年度本部门政府采购支出合计173300元,其中：政府采购货物支出173300元、政府采购工程支出0元、政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金额173300元,占政府采购支出总额的100%,其中：授予小微企业合同金额173300元,占政府采购支出总额的100%。

十二、国有资产占用情况说明

2024年末固定资产总额为10526875.80元。其中：办公用房1797.2平方米，业务用房2020平方米，其他用房958.94平方米，价值7619302.56元，其他固定资产6562426.76元。截至2024年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆,单价100万元(含)以上设备0台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分  预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求,本部门对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,一级项目0个,二级项目16个,涉及资金12384647.10元,占一般公共预算项目支出总额的66%。对2024年度，0个政府性基金预算项目开展绩效自评,共涉及资金0元,占政府性基金预算项目支出总额的0%。

二、绩效自评结果

我部门在2024年度部门决算中反映甘财建[2023]15号-2023年教育强国推进工程中央基建项目,2023年城乡义务教育补助经费-农村校舍安全长效机制,2024年班主任津贴,2024年城乡义务教育公用经费,2024年见习期特岗教师生活补助资金,2024年乡村教师生活补助,2024年义务教育阶段学校课后服务工作经费,甘财教[2023]55号-2024年家庭经济困难学生生活补助，甘财教[2023]55号-2024年农村义务教育学生营养膳食补助，甘财教[2023]55号-2024年乡村教师生活补助，甘财教[2023]63号-2024年“三区”人才计划教师专项工作补助资金，甘财教[2024]2号-2024年省级义务教育薄弱环节改善与能力提升补助和教育领域为民实事项目，甘财教[2024]22号-2024年见习期特岗教师生活补助资金，武财发[2024]349号-2024年农村义务教育学生营养改善计划食堂从业人员工资，武教发[2023]172号-2023年新招录特岗教师养老保险资金，武教发[2024]55号-2024年教育系统残疾人就业保障金等16个项目绩效自评结果。

“甘财建[2023]15号-2023年教育强国推进工程中央基建项目”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97.48分。项目全年预算数为6600000元,执行数为6259400.9元,完成预算的94.83%。项目绩效目标完成情况：巩固教育脱贫攻坚，积极扩大基础教育学位供给，保障群众受教育权利，阻断贫困代际传递。改善义务教育学校基本办学条件。提高义务教育巩固率和县域内城乡一体化均衡发展水平，持续提升毛入学率，扩大培养规模。

2.“2023年城乡义务教育补助经费-农村校舍安全长效机制”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为57.95分。项目全年预算数为2262000元,执行数为869081.62元,完成预算的38.42%。项目绩效目标完成情况：新建校舍面积3000平方米，改善学校办学条件。

3.“2024年班主任津贴”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.6分。项目全年预算数为54000元,执行数为54000元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：按照年度计划及时发放班主任津贴；提高班主任工作的积极性。

4.“2024年城乡义务教育公用经费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97.6分。项目全年预算数为1009604元,执行数为1009604元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：义务教育阶段学校工作规范有序，学校日常运转保障有力，各类教育教学活动有序开展，办学水平不断提高。教师业务水平进一步提升，义务教育阶段学校办学水平进一步改善，为教育教学活动提供有力的硬件保障。保障冬天正常供暖。

5.“2024年见习期特岗教师生活补助资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97分。项目全年预算数为318333元,执行数为318333元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：进一步加强农村教师队伍建设，提高农村教育教学质量，鼓励教师到农村学校任教，促进县域义务教育发展。

6.“2024年乡村教师生活补助”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为95.86分。项目全年预算数为184800元,执行数为160000元,完成预算的86.58%。项目绩效目标完成情况：按照年度计划按时发放乡村教师生活补助资金，提高乡村教师的生活质量。

7.“2024年义务教育阶段学校课后服务工作经费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97分。项目全年预算数为3965元,执行数为3965元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：按照年度计划按时发放义务教育阶段学校课后服务工作经费,提高教师课后服务质量。

8.“甘财教[2023]55号-2024年家庭经济困难学生生活补助”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.6分。项目全年预算数为312750元,执行数为312750元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：该资金用于发放家庭困难学生的生活补助，按照支付进度按时支付。

9.“甘财教[2023]55号-2024年农村义务教育学生营养膳食补助”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为88.88分。项目全年预算数为849000元,执行数为583916.21元,完成预算的68.77%。项目绩效目标完成情况：进一步改善义务教育学生营养状况，逐步提高学生健康水平，提高身体素质，让学生健康快乐成长。

10.“甘财教[2023]55号-2024年乡村教师生活补助”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为95.85分。项目全年预算数为184800元,执行数为163600元,完成预算的88.52%。项目绩效目标完成情况：进一步加强农村教师队伍建设，提高乡村教师的生活保障，鼓励乡村教师到乡村学校任教，促进县域义务教育发展。

11.“甘财教[2023]63号-2024年“三区”人才计划教师专项工作补助资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97分。项目全年预算数为8600元,执行数为8600元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：该资金用于发放“三区”支教教师生活补助，按照支付进度按时支付。

12.“甘财教[2024]2号-2024年省级义务教育薄弱环节改善与能力提升补助和教育领域为民实事项目”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为92.77分。项目全年预算数为200000元,执行数为175850元,完成预算的87.92%。项目绩效目标完成情况：该资金用于食堂维修扩建项目，发现的问题及原因：未及时组织验收提供审计资料，加快审计速度。下一步改进措施：在资金支付及时的前期下，对维修项目加快验收监督，按期及时拨付资金。

13.“甘财教[2024]22号-2024年见习期特岗教师生活补助资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97分。项目全年预算数为57000元,执行数为57000元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：进一步加强农村教师队伍建设，提高农村教育教学质量，鼓励教师到农村学校任教，促进县域义务教育发展。

14.“武财发[2024]349号-2024年农村义务教育学生营养改善计划食堂从业人员工资”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为85.37分。项目全年预算数为74100元,执行数为54600元,完成预算的73.68%。项目绩效目标完成情况：加强对专项资金的使用管理和监督，进一步提高资金使用效率，确保食堂从业人员落实到位。最终完成食堂从业人员工资拨付。

15.“武教发[2023]172号-2023年新招录特岗教师养老保险资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.6分。项目全年预算数为186564.26元,执行数为186564.26元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：进一步加强新招录特岗教师队伍建设，提高农村教育教学质量，鼓励新招录特岗教师到农村学校任教，促进县域义务教育发展。

16.“武教发[2024]55号-2024年教育系统残疾人就业保障金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97分。项目全年预算数为79130.84元,执行数为79130.84元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：该资金用于扶持残疾人就业，继续加大对残疾人教师的帮助，在合理范围内残疾教师就业。

三、部门重点绩效评价结果

根据甘财教〔2024〕22号和下达2024年见习期特岗教师生活补助资金文件精神，下达四门初中2024年见习期特岗教师生活补助资金37.5333万元，其中：中央资金31.8333万元、5.7万元两笔。截止2024年底共支付37.5333万元，资金执行率100%。

1. 保障学校特岗教师待遇；2.完成教育教学活动和其他日常工作任务。经学校努力，经评价，全面完成了总体目标。

（后附自评报告）

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。