2024年度武山县第四幼儿园部门决算公开说明

目 录

第一部分 部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分 预算绩效情况说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、部门职责

负责对辖区内幼儿进行启蒙教育，保证幼儿在园期间的一切安全，使幼儿在德、智、体、美等方面全面发展。

二、机构设置

单位下设园长室、保教室、总务室、财务室、党建室、副园长室、保健室等7个处室。

第二部分2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为7672915.87元。与上年度相比,收、支总计各减少7423514.29元，下降49.17%，主要原因是项目减少整体资金减少。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计7672848.58元,其中：财政拨款收入7672848.58元,占100%；上级补助收入0元,占0%；事业收入0元,占0%；经营收入0元,占0%；附属单位上缴收入0元,占0%；其他收入0元,占0%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计7672915.87元,其中：基本支出4797832.12元,占62.53%；项目支出2875083.75元,占37.47%；上缴上级支出0元,占0%；经营支出0元,占0%；对附属单位补助支出0元,占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为7672848.58元。与上年相比,各减少7421714.29元，下降49.17%，主要原因是项目减少整体资金减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出7672848.58元,较上年决算数减少7421714.29元，下降49.17%，主要原因是项目减少整体资金减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出7672848.58元，主要用于以下方面：教育支出6675974.12元,占87.01%；科学技术支出250000.00元，占3.26%；社会保障和就业支出355457.59元,占4.63%；卫生健康支出149494.05元,占1.95%；住房保障支出241922.82元,占3.15%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为3018556.79元,支出决算为7672848.58元,完成年初预算的254.19%。其中：

1．教育支出年初预算数为2244994.70元,支出决算为6675974.12元,完成年初预算的297.37%,决算数大于预算数的学校学生增加，规模扩大，教师增加，配套的各项资金投入加大。

2．科学技术支出年初预算数为0元,支出决算为250000.00元,完成年初预算的0%,决算数大于预算数的上级部门安排了专项经费。

3．社会保障和就业支出年初预算数为316537.76元,支出决算为355457.59元,完成年初预算的112.30%,决算数大于预算数的主要原因是学校规模扩大，人员增加，配套的社会保障资和就业支出资金投入加大。

4．卫生健康支出年初预算数为120321.37元,支出决算为149494.05元,完成年初预算的124.25%,决算数大于预算数的主要原因是学校规模扩大，人员增加，配套的卫生健康支出资金投入加大。

5．住房保障支出年初预算数为336702.96元,支出决算为241922.82元,完成年初预算的71.85%,决算数小于预算数的主要原因是预计增加职工人数不准，年初预算数较大。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出4797764.83元。其中：

人员经费3257389.17元,较上年决算数增加1081274.12元，增长49.69%,主要原因是工资调标、人员调入等导致人员经费增加。人员经费用途主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老缴费、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、采暖补贴、其他对个人和家庭的补助支出。公用经费1540375.66元,较上年决算数增加1422369.84元，增长1205.34%,主要原因2024年公用经费增加。公用经费用途：办公费、水费、电费、邮电费、取暖费、差旅费、维修（护）费、培训费、专用材料费、劳务费、工会经费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

2024年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0元,本年收入0元,本年支出0元,年末结转和结余0元,支出具体情况如下本部门2024年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2024年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

十、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年我单位无“三公”经费支出。

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出全年预算数为0元,支出决算为0元。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0元,支出决算为0元。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0元,支出决算为0元。其中：公务用车购置费全年预算数为0元,支出决算为0元。公务用车运行维护费全年预算数为0万元,支出决算为0万元。

3.公务接待费全年预算数为0元,支出决算为0元。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2024年度本部门因公出国(境)共计0个团组,0人；公务用车购置0辆,公务用车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人,其中：外事接待0批次,0人；国(境)外公务接待0批次,0人。

十、机关运行经费支出情况说明

2024年度本部门机关运行经费支出0元,本年度会议费支出0元,本年度培训费支出46428.00元,较上年决算数增加226.00元，增长0.49%,主要原因是教职工增多培训增多。

十一、政府采购支出情况说明

2024年度本部门政府采购支出合计10000.00元,其中：政府采购货物支出10000.00元、政府采购工程支出0元、政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金额10000.00元,占政府采购支出总额的100%,其中：授予小微企业合同金额10000.00元,占政府采购支出总额的100%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆。单价100元(含)以上设备0台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求,本部门对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,其中：一级项目0个，二级项目7个,重点项目2个，涉及资金3312024元,占一般公共预算项目支出总额的43%。组织对“武教财发[2024]43号-2024年学前教育生均公用经费”，“甘财预[2024]50号-2024年省级强科技奖补资金-幼儿4D国学平台应用研究与开发”等2个重点项目开展了部门评价,涉及一般公共预算支出590200元。从评价情况来看,涉及项目均按计划完成，资金使用规范合理，项目质量可控。

二、绩效自评结果

我部门在2024年度部门决算中反映，涉及重点项目2个，对其中“武教财发[2024]43号-2024年学前教育生均公用经费”，“甘财预[2024]50号-2024年省级强科技奖补资金-幼儿4D国学平台应用研究与开发”，等2个项目进行绩效自评。

1.“武教财发[2024]43号-2024年学前教育生均公用经费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为98分。项目全年预算数为340200元,执行数为340200元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是资金拨付准确；二是改善幼儿园办学条件。发现的主要问题及原因：资金分二次下拨，主要原因是按项目进度拨款。下一步改进措施：进一步加快项目建设进度，完成项目审计工作。

2.“甘财预[2024]50号-2024年省级强科技奖补资金-幼儿4D国学平台应用研究与开发”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.6分。项目全年预算数为250000元,执行数为250000元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是资金拨付准确；二是改善办园条件；三是提升幼儿学习的积极性。

三、部门重点绩效评价结果

本年度涉及2个重点监控项目，主管部门绩效评价良好，资金使用规范性合规，项目质量可控，主管部门绩效评价表见附件。

第五部分名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。