2024年度武山县马力学区部门决算公开说明

目 录

第一部分 部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分 预算绩效情况说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、部门职责

我学区负责管理指导辖区内学前、小学、初中教育教学任务及扫盲工作等。

二、机构设置

我单位独立编制机构为1个；单位基本性质为财政补助事业单位；隶属武山县教育局管理；下辖中心小学1所，九年制学校2所，村级小学14所，中心幼儿园1所，村级幼儿园1所。

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为54596523.77元。与上年度相比,收、支总计各减少16049228.6元，下降22.72%，主要原因是年内项目资金减少，无新增项目。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计54399498.77元,其中：财政拨款收入54399498.77元,占100%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计54596523.77元,其中：基本支出38988453.29元,占71.41%；项目支出15608070.48元,占28.59%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为54399498.77元。与上年相比,各减少15410028.6元，下降22.07%，主要原因是年内项目资金减少，无新增项目。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出54384498.77元,较上年决算数减少15405028.6元，下降22.07%，主要原因是年内项目资金减少，无新增项目。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出54384498.77元，主要用于以下方面：教育支出43963183.79元,占80.84%；社会保障和就业支出5574441.23元,占10.25%；卫生健康支出1742130.79元,占3.2%；住房保障支出3104742.96元,占5.71%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为43631302.4元,支出决算为54384498.77元,完成年初预算的124.65%。其中：

1．教育支出年初预算数为33018571.87元,支出决算为43963183.79元,完成年初预算的133.15%,决算数大于预算数的主要原因是教师增加，配套的各项资金投入加大。

2．社会保障和就业支出年初预算数为4521346.02元,支出决算为5574441.23元,完成年初预算的123.29%,决算数大于预算数主要原因是人员增加，配套的社会保障资和就业支出资金投入加大。

3．卫生健康支出年初预算数为1593475.39元,支出决算为1742130.79元,完成年初预算的109.33%,决算数大于预算数的主要原因是人员增加，配套的卫生健康支出资金投入加大。

4．住房保障支出年初预算数为4497909.12元,支出决算为3104742.96元,完成年初预算的69.03%,决算数小于预算数的主要原因是预计增加职工人数不准，年初预算数较大。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出38791428.29元。其中：

人员经费38356605.70元,较上年决算数减少6071355.33元，下降13.67%,主要原因是退休人员增加。人员经费用途人员经费用途主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老缴费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、采暖补贴、其他对个人和家庭的补助支出。

公用经费434822.59元,较上年决算数增加34199.50元，增长8.54%,主要原因2024年公用经费增加。公用经费用途主要包括办公费、水费、差旅费、电费、邮电费、 维修（护）费、取暖费、培训费、劳务费、工会经费、其他交通费用、办公设备购置、信息网络及软件购置更新等。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

2024年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0元,本年收入15000.00元,本年支出15000.00元,年末结转和结余0元,支出用于武山县马力镇马力中心小学少年宫项目开展日常活动办公支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2024年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年我单位无“三公”经费支出。

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出全年预算数为0元,支出决算为0元。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0元,支出决算为0元。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0元,支出决算为0元。其中：公务用车购置费全年预算数为0元,支出决算为0元。公务用车运行维护费全年预算数为0元,支出决算为0元。

3.公务接待费全年预算数为0元,支出决算为0元。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2024年度本部门因公出国(境)共计0个团组,0人；公务用车购置0辆,公务用车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人,其中：外事接待0批次,0人；国(境)外公务接待0批次,0人。

十、机关运行经费支出情况说明

2024年度本部门机关运行经费支出0元,本年度会议费支出0元,本年度培训费支出185031.94元,较上年决算数减少15609.32元，下降7.78%,主要原因是外出培训与校本培训减少。

十一、政府采购支出情况说明

2024年度本部门政府采购支出合计675431元,其中：政府采购货物支出675431元、政府采购工程支出0元、政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金额675431元,占政府采购支出总额的100%,其中：授予小微企业合同金额675431元,占政府采购支出总额的100%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆,0单价100元(含)以上设备0台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分 预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求,本部门对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,二级项目28个,涉及资金21179905.01元,占一般公共预算项目支出总额的100%。对2024年度天财科[2023]51号-2024年中央专项彩票公益金支持乡村学校少年宫项目1个政府性基金预算项目开展绩效自评,共涉及资金15000元,占政府性基金预算项目支出总额的100%。从评价情况来看, 我部门各项目总体运行情况良好，均能完成年初设定的各项目标任务，资金均能根据项目实施情况及时拨付。

二、绩效自评结果

我部门在2024年度部门决算中反映2024年学前教育免保教费、2024年社保缴费不满15年退休人员退休费等29个项目绩效自评结果。

1.“2024年学前教育免保教费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97分。项目全年预算数为8000元,执行数为8000元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是保障学校正常运转；二是完成教育教学活动和其他日常工作任务。发现的主要问题及原因：一是资金支付进度慢；二是项目绩效目标设置存在不合理现象。下一步改进措施：一是继续按照上级部门和财政局相关要求，认真做好项目经费预算、管理和使用工作，提高项目经费使用效率，确保项目经费经费计划规范、安全、有效实施。二是加快资金支付进度。三是科学设置绩效目标，加强对项目的监控。

2.“2024年社保缴费不满15年退休人员退休费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96分。项目全年预算数为312421.6元,执行数为312421.6元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是保障社保不满十五年退休人员基本保障；二是完成社保不满十五年退休人员生活补助的发放。发现的主要问题及原因：一是资金支付进度慢；二是项目绩效目标设置存在不合理现象。下一步改进措施：一是继续按照上级部门和财政局相关要求，认真做好项目经费预算、管理和使用工作，提高项目经费使用效率，确保项目经费经费计划规范、安全、有效实施。二是加快资金支付进度。三是科学设置绩效目标，加强对项目的监控。

3.“2024年班主任津贴”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.88分。项目全年预算数为480450元,执行数为474450元,完成预算的98.75%。项目绩效目标完成情况：一是保障班主任津贴政策落实；二是完成班主任津贴打卡发放工作任务。发现的主要问题及原因：一是资金支付进度慢；二是项目绩效目标设置存在不合理现象。下一步改进措施：一是继续按照上级部门和财政局相关要求，认真做好项目经费预算、管理和使用工作，提高项目经费使用效率，确保项目经费经费计划规范、安全、有效实施。二是加快资金支付进度。三是科学设置绩效目标，加强对项目的监控。

4.“甘财教[2023]55号-2024年家庭经济困难学生生活补助”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.6分。项目全年预算数为1017750元,执行数为1017750元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是保障家庭经济困难学生生活补助政策；二是完成家庭经济困难学生生活补助打卡发放工作任务。发现的主要问题及原因：一是资金支付进度慢；二是项目绩效目标设置存在不合理现象。下一步改进措施：一是继续按照上级部门和财政局相关要求，认真做好项目经费预算、管理和使用工作，提高项目经费使用效率，确保项目经费经费计划规范、安全、有效实施。二是加快资金支付进度。三是科学设置绩效目标，加强对项目的监控。

5.“天财教[2024]26号-2024年乡村教师生活补助市级配套资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为58.05分。项目全年预算数为409200元,执行数为233000元,完成预算的56.94%。项目绩效目标完成情况：一是保障乡村教师生活补助政策落实；二是完成教育教学活动和其他日常工作任务。发现的主要问题及原因：一是资金支付进度慢；二是项目绩效目标设置存在不合理现象。下一步改进措施：一是继续按照上级部门和财政局相关要求，认真做好项目经费预算、管理和使用工作，提高项目经费使用效率，确保项目经费经费计划规范、安全、有效实施。二是加快资金支付进度。三是科学设置绩效目标，加强对项目的监控。

6.“甘财教[2023]55号-2024年农村义务教育学生营养膳食补助”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为67.32分。项目全年预算数为3506000元,执行数为2356552.86元,完成预算的67.21%。项目绩效目标完成情况：一是保障农村义务教育学生营养膳食补助政策落实；二是完成经费的拨付。发现的主要问题及原因：一是资金支付进度慢；二是项目绩效目标设置存在不合理现象。下一步改进措施：一是继续按照上级部门和财政局相关要求，认真做好项目经费预算、管理和使用工作，提高项目经费使用效率，确保项目经费经费计划规范、安全、有效实施。二是加快资金支付进度。三是科学设置绩效目标，加强对项目的监控。

7.“2024年学区办公经费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为84.6分。项目全年预算数为20000元,执行数为20000元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是保障学校正常运转；二是完成教育教学活动和其他日常工作任务。发现的主要问题及原因：一是资金支付进度慢；二是项目绩效目标设置存在不合理现象。下一步改进措施：一是继续按照上级部门和财政局相关要求，认真做好项目经费预算、管理和使用工作，提高项目经费使用效率，确保项目经费经费计划规范、安全、有效实施。二是加快资金支付进度。三是科学设置绩效目标，加强对项目的监控。

8.“2024年城乡义务教育公用经费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97.8分。项目全年预算数为3832794元,执行数为3832794元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是保障学校正常运转；二是完成教育教学活动和其他日常工作任务。发现的主要问题及原因：一是资金支付进度慢；二是项目绩效目标设置存在不合理现象。下一步改进措施：一是继续按照上级部门和财政局相关要求，认真做好项目经费预算、管理和使用工作，提高项目经费使用效率，确保项目经费经费计划规范、安全、有效实施。二是加快资金支付进度。三是科学设置绩效目标，加强对项目的监控。

9.“2024年学校基础设施建设资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为93.72分。项目全年预算数为480000元,执行数为433982.78元,完成预算的90.41%。项目绩效目标完成情况：一是完成马力镇北顺九年制学校锅炉房维修改造项目的落实；二是提高办学条件。发现的主要问题及原因：一是资金支付进度慢；二是项目绩效目标设置存在不合理现象，由于网络卡顿将服务对象满意度指标填写不合理。下一步改进措施：一是继续按照上级部门和财政局相关要求，认真做好项目经费预算、管理和使用工作，提高项目经费使用效率，确保项目经费经费计划规范、安全、有效实施。二是加快资金支付进度。三是科学设置绩效目标，加强对项目的监控。

10.“武教发[2024]55号-2024年教育系统残疾人就业保障金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97分。项目全年预算数为149271.84元,执行数为149271.84元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是保障残疾人就业政策；二是及时完成经费拨付。发现的主要问题及原因：一是资金支付进度慢；二是项目绩效目标设置存在不合理现象。下一步改进措施：一是继续按照上级部门和财政局相关要求，认真做好项目经费预算、管理和使用工作，提高项目经费使用效率，确保项目经费经费计划规范、安全、有效实施。二是加快资金支付进度。三是科学设置绩效目标，加强对项目的监控。

11.“义务教育薄弱环节改善与能力提升补助资金（含农村校舍安全长效机制资金）”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为9.61分。项目全年预算数为2397596元,执行数为222600元,完成预算的9.28%。项目绩效目标完成情况：一是完成马力镇北顺九年制学校教学楼项目工程建设并投入使用；二改善办学条件。发现的主要问题及原因：一是资金支付进度慢；二是项目绩效目标设置存在不合理现象。下一步改进措施：一是继续按照上级部门和财政局相关要求，认真做好项目经费预算、管理和使用工作，提高项目经费使用效率，确保项目经费经费计划规范、安全、有效实施。二是加快资金支付进度。三是科学设置绩效目标，加强对项目的监控。

12.“甘财教[2023]55号-2024年乡村教师生活补助”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97分。项目全年预算数为907200元,执行数为907200元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况一是保障乡村教师生活补助政策落实；二是及时完成资金的拨付和打卡。发现的主要问题及原因：一是资金支付进度慢；二是项目绩效目标设置存在不合理现象。下一步改进措施：一是继续按照上级部门和财政局相关要求，认真做好项目经费预算、管理和使用工作，提高项目经费使用效率，确保项目经费经费计划规范、安全、有效实施。二是加快资金支付进度。三是科学设置绩效目标，加强对项目的监控。

13.“甘财教[2024]22号-2024年农村校舍安全长效机制”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.93分。项目全年预算数为285000元,执行数为283000元,完成预算的99.29%。项目绩效目标完成情况：一是改善学校办学条件；二是及时支付资金。发现的主要问题及原因：一是资金支付进度慢；二是项目绩效目标设置存在不合理现象。下一步改进措施：一是继续按照上级部门和财政局相关要求，认真做好项目经费预算、管理和使用工作，提高项目经费使用效率，确保项目经费经费计划规范、安全、有效实施。二是加快资金支付进度。三是科学设置绩效目标，加强对项目的监控。

14.“甘财教[2024]22号-2024年城乡义务教育补助-综合奖补”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.4分。项目全年预算数为150000元,执行数为150000元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是改善学校办学条件；二是及时支付资金。发现的主要问题及原因：一是资金支付进度慢；二是项目绩效目标设置存在不合理现象。下一步改进措施：一是继续按照上级部门和财政局相关要求，认真做好项目经费预算、管理和使用工作，提高项目经费使用效率，确保项目经费经费计划规范、安全、有效实施。二是加快资金支付进度。三是科学设置绩效目标，加强对项目的监控。

15.“天财科[2023]51号-2024年中央专项彩票公益金支持乡村学校少年宫项目”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为98.00分。项目全年预算数为15000元,执行数为15000元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是保障少年宫项目正常运转；二是完成教育教学活动和其他日常工作任务。发现的主要问题及原因：一是资金支付进度慢；二是项目绩效目标设置存在不合理现象。下一步改进措施：一是继续按照上级部门和财政局相关要求，认真做好项目经费预算、管理和使用工作，提高项目经费使用效率，确保项目经费经费计划规范、安全、有效实施。二是加快资金支付进度。三是科学设置绩效目标，加强对项目的监控。

16.“甘财教[2024]2号-2024年省级义务教育薄弱环节改善与能力提升补助和教育领域为民实事项目”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为92.05分。项目全年预算数为600000元,执行数为513000元,完成预算的85.5%。项目绩效目标完成情况：一是改善办学条件；二是完成项目实施和资金拨付。发现的主要问题及原因：一是资金支付进度慢；二是项目绩效目标设置存在不合理现象。下一步改进措施：一是继续按照上级部门和财政局相关要求，认真做好项目经费预算、管理和使用工作，提高项目经费使用效率，确保项目经费经费计划规范、安全、有效实施。二是加快资金支付进度。三是科学设置绩效目标，加强对项目的监控。

17.“甘财教[2023]63号-2024年“三区”人才计划教师专项工作补助”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97分。项目全年预算数为17600元,执行数为17600元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是保障教职工待遇；二是及时支付资金。发现的主要问题及原因：一是资金支付进度慢；二是项目绩效目标设置存在不合理现象。下一步改进措施：一是继续按照上级部门和财政局相关要求，认真做好项目经费预算、管理和使用工作，提高项目经费使用效率，确保项目经费经费计划规范、安全、有效实施。二是加快资金支付进度。三是科学设置绩效目标，加强对项目的监控。

18.“2024年乡村教师生活补助”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97.2分。项目全年预算数为903600元,执行数为903600元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是落实乡村补助政策；二是及时支付资金。发现的主要问题及原因：一是资金支付进度慢；二是项目绩效目标设置存在不合理现象。下一步改进措施：一是继续按照上级部门和财政局相关要求，认真做好项目经费预算、管理和使用工作，提高项目经费使用效率，确保项目经费经费计划规范、安全、有效实施。二是加快资金支付进度。三是科学设置绩效目标，加强对项目的监控。

19.“2024年义务教育阶段学校课后服务工作经费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97分。项目全年预算数为12163元,执行数为12163元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是保障课后服务工作正常运转；二是完成资金的打卡发放工作。发现的主要问题及原因：一是资金支付进度慢；二是项目绩效目标设置存在不合理现象。下一步改进措施：一是继续按照上级部门和财政局相关要求，认真做好项目经费预算、管理和使用工作，提高项目经费使用效率，确保项目经费经费计划规范、安全、有效实施。二是加快资金支付进度。三是科学设置绩效目标，加强对项目的监控。

20.“甘财教[2023]56号-2024年学前教育幼儿免保教费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97分。项目全年预算数为771240元,执行数为771240元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是保障学校正常运转；二是完成教育教学活动和其他日常工作任务。发现的主要问题及原因：一是资金支付进度慢；二是项目绩效目标设置存在不合理现象。下一步改进措施：一是继续按照上级部门和财政局相关要求，认真做好项目经费预算、管理和使用工作，提高项目经费使用效率，确保项目经费经费计划规范、安全、有效实施。二是加快资金支付进度。三是科学设置绩效目标，加强对项目的监控。

21.“2024年见习期特岗教师生活补助资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97分。项目全年预算数为2187513元,执行数为2187513元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是保障特岗教师待遇；二是完成特岗教师工资及五险一金支付工作任务。发现的主要问题及原因：一是资金支付进度慢；二是项目绩效目标设置存在不合理现象。下一步改进措施：一是继续按照上级部门和财政局相关要求，认真做好项目经费预算、管理和使用工作，提高项目经费使用效率，确保项目经费经费计划规范、安全、有效实施。二是加快资金支付进度。三是科学设置绩效目标，加强对项目的监控。

22.“甘财教[2024]43号-2024年义务教育薄弱环节改善与能力提升补助资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97分。项目全年预算数为50000元,执行数为50000元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是保障项目落实；二是按期及时拨付进度款。发现的主要问题及原因：一是资金支付进度慢；二是项目绩效目标设置存在不合理现象。下一步改进措施：一是继续按照上级部门和财政局相关要求，认真做好项目经费预算、管理和使用工作，提高项目经费使用效率，确保项目经费经费计划规范、安全、有效实施。二是加快资金支付进度。三是科学设置绩效目标，加强对项目的监控。

23.“甘财预[2024]50号-2024年省级强科技奖补资金-小学生数字化能力培养与提升平台研究与开发”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为34.1分。项目全年预算数为200000元,执行数为0元,完成预算的0%。项目绩效目标完成情况：一是完成教室环境改造；二是完成教育教学活动和其他日常工作任务。发现的主要问题及原因：一是资金支付进度慢；二是项目绩效目标设置存在不合理现象。下一步改进措施：一是继续按照上级部门和财政局相关要求，认真做好项目经费预算、管理和使用工作，提高项目经费使用效率，确保项目经费经费计划规范、安全、有效实施。二是加快资金支付进度。三是科学设置绩效目标，加强对项目的监控。

24.“幼儿园保教费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为98分。项目全年预算数为329840元,执行数为329840元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是保障学校正常运转；二是完成教育教学活动和其他日常工作任务。发现的主要问题及原因：一是资金支付进度慢；二是项目绩效目标设置存在不合理现象。下一步改进措施：一是继续按照上级部门和财政局相关要求，认真做好项目经费预算、管理和使用工作，提高项目经费使用效率，确保项目经费经费计划规范、安全、有效实施。二是加快资金支付进度。三是科学设置绩效目标，加强对项目的监控。

25.“武教发[2023]172号-2023年新招录特岗教师养老保险资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97.2分。项目全年预算数为1131149.57元,执行数为1131149.57元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是保障特岗教师五险一金政策；二是完成教育教学活动和其他日常工作任务。发现的主要问题及原因：一是资金支付进度慢；二是项目绩效目标设置存在不合理现象。下一步改进措施：一是继续按照上级部门和财政局相关要求，认真做好项目经费预算、管理和使用工作，提高项目经费使用效率，确保项目经费经费计划规范、安全、有效实施。二是加快资金支付进度。三是科学设置绩效目标，加强对项目的监控。

26.“武财发[2024]349号-2024年农村义务教育学生营养改善计划食堂从业人员工资”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为62.8分。项目全年预算数为3897950元,执行数为242645元,完成预算的62.25%。项目绩效目标完成情况：一是保障学校食堂正常运转；二是完成食堂从业人员工资打卡发放。发现的主要问题及原因：一是资金支付进度慢；二是项目绩效目标设置存在不合理现象。下一步改进措施：一是继续按照上级部门和财政局相关要求，认真做好项目经费预算、管理和使用工作，提高项目经费使用效率，确保项目经费经费计划规范、安全、有效实施。二是加快资金支付进度。三是科学设置绩效目标，加强对项目的监控。

27.“天财教[2024]20号-2024年义务教育薄弱环节改善与能力提升中央补助资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为90.9分。项目全年预算数为300000元,执行数为243000元,完成预算的81%。项目绩效目标完成情况：一是保障项目落实；二是改善办学条件。发现的主要问题及原因：一是资金支付进度慢；二是项目绩效目标设置存在不合理现象。下一步改进措施：一是继续按照上级部门和财政局相关要求，认真做好项目经费预算、管理和使用工作，提高项目经费使用效率，确保项目经费经费计划规范、安全、有效实施。二是加快资金支付进度。三是科学设置绩效目标，加强对项目的监控。

28.“甘财教[2024]22号-2024年见习期特岗教师生活补助资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97分。项目全年预算数为189400元,执行数为189400元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是保障特岗教师待遇；二是完成工资和五险一金的发方法。发现的主要问题及原因：一是资金支付进度慢；二是项目绩效目标设置存在不合理现象。下一步改进措施：一是继续按照上级部门和财政局相关要求，认真做好项目经费预算、管理和使用工作，提高项目经费使用效率，确保项目经费经费计划规范、安全、有效实施。二是加快资金支付进度。三是科学设置绩效目标，加强对项目的监控。

29.“抚恤金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为93.03分。项目全年预算数为141966元,执行数为141966元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：保障抚恤金及时发放。发现的主要问题及原因：一是资金支付进度慢；二是项目绩效目标设置存在不合理现象。下一步改进措施：一是继续按照上级部门和财政局相关要求，认真做好项目经费预算、管理和使用工作，提高项目经费使用效率，确保项目经费经费计划规范、安全、有效实施。二是加快资金支付进度。三是科学设置绩效目标，加强对项目的监控。

三、部门重点绩效评价结果

为深入贯彻落实中央和省、市全面实施预算绩效管理意见精神，切实提高财政资源配置效率和使用效益，进一步强化预算资金绩效管理，我学区组织人员对2024年学校基础设施建设资金共计17个重点项目进行了部门评价，评价结果均为良好。下一步，学区会根据评价结果进一步提高预算绩效管理水平，认真分析2024年学校基础设施建设资金评价结果，继续加强对2024年学校基础设施建设资金的使用管理和监督，进一步提高经费使用效率，并按照有关规定及时向社会公开绩效自评结果。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。