2024年度武山县城关初级中学部门决算公开说明

目 录

第一部分  部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分  预算绩效情况说明

第五部分  名词解释

第一部分 部门概况

一、部门职责

负责本辖区初中阶段义务教育教学工作。

1.全面贯彻执行党和国家有关教育的法规、方针、政策及上级有关教育教学的各项规定。

2.实施初中义务教育,促进基础教育发展。

3.加强财务管理，实行财务公开，严格按预算办理各项收支，确保资金使用效益。

二、机构设置

武山县城关初级中学是事业单位，属于财政全额拨款。2024本单位共有职工173人，其中在职职工141人，离休0人，退休32人。

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

(以上附表见附件）

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为22973782.78元。与上年度相比,收、支总计各增加566224.83元，增长2.53%，主要原因是学生及教师人数增加原因。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计22777402.78元,其中：财政拨款收入22582192.78元,占99.14%；其他收入195210元,占0.86%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计22972233.78元,其中：基本支出18476830.58元,占80.43%；项目支出4495403.20元,占19.57%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为22582192.78元。与上年相比,各增加371014.83元，增长1.67%，主要原因是人员职称晋升工资津补贴增加，学生数增加经费补助增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出22582192.78元,较上年决算数增加371014.83元，增长1.67%，主要原因是人员职称晋升工资津补贴增加，学生数增加经费补助增加以及教师人数增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出22582192.78元，主要用于以下方面：教育支出17738803.95元,占78.55%；科学技术支出250000元，占1.11%；社会保障和就业支出2362863.06元,占10.46%；卫生健康支出807279.33元,占3.57%；住房保障支出1423246.44元,占6.30%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为19648365.65元,支出决算为22582192.78元,完成年初预算的114.93%。其中：

1．教育支出年初预算数为14365310.96元,支出决算为17738803.95元,完成年初预算的123.48%,决算数大于预算数的主要原因是人员职称晋升工资津补贴增加，学生数增加经费补助增加。

2.科学技术支出年初预算数为0元,支出决算为250000元,完成年初预算的0%,决算数大于预算数的主要原因是新增了科学技术项目建设。

3.社会保障和就业支出年初预算数为2195623.06元,支出决算为2362863.06元,完成年初预算的107.62%,决算数大于预算数的主要原因是教师人员增加。

4.卫生健康支出年初预算数为801530.99元,支出决算为807279.33元,完成年初预算的100.72%,决算数大于预算数的主要原因是教师人员增加。

5.住房保障支出年初预算数为2285900.64元,支出决算为1423246.44元,完成年初预算的62.26%,决算数小于预算数的主要原因是教师人员增加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出18086789.58元。其中：

人员经费17925132.78元,较上年决算数增加167203.36元，增长0.94%,主要原因是教师人员增加。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、采暖补贴、其他对个人和家庭的补助支出。

公用经费161656.80元,较上年决算数增加49112.88元，增长43.64%,主要原因是经费分类变化，公用经费主要包括为工会经费。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本单位2024年度无政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本单位2024年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本单位属于财政补助全额拨款事业单位。财政未保障我单位“三公”经费。

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出全年预算数为0万元,支出决算为0万元,决算数小于预算数的主要原是学校没有三公经费支出，较上年决算数减少0万元,主要原因是学校没有三公经费支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0万元,支出决算为0万元,决算数小于预算数的主要原因是单位没有出国人员。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0万元,支出决算为0万元,决算数小于预算数的主要原因是没有公务用车,较上年决算数减少0万元,主要原因是没有公务用车。其中：公务用车购置费全年预算数为0万元,支出决算为0万元,决算数小于预算数的主要原因是学校没有购置公务用车，较上年决算数减少0万元,主要原因是没有公务。公务用车运行维护费全年预算数为0万元,支出决算为0万元,决算数小于预算数的主要原因是没有公务用车维护,较上年决算数减少0万元,主要原因是没有公务用车。

3.公务接待费全年预算数为0万元,支出决算为0万元,决算数小于预算数的主要原因是学校没有公务接待费用，较上年决算数减少0万元,主要原因是没有公务接待。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2024年度本单位因公出国(境)共计0个团组,0人；公务用车购置0辆,公务用车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人,其中：外事接待0批次,0人；国(境)外公务接待0批次,0人。

十、机关运行经费支出情况说明

2024年度本单位机关运行经费支出0万元。机关运行经费较上年决算数减少0万元,下降0%。本年度会议费支出0万元,较上年决算数减少0万元,下降0%。本年度培训费支出79404元,较上年决算数增加75734.50元，增长2063.89%,主要原因是培训增多。

十一、政府采购支出情况说明

2024年度本单位政府采购支出合计305550元,其中：政府采购货物支出305550元、政府采购工程支出0元、政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金额305550元,占政府采购支出总额的100%,其中：授予小微企业合同金额305550元,占政府采购支出总额的100%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日,本单位共有车辆辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆。单价100元(含)以上设备0台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分 预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求,本单位对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,二级项目8个,涉及资金4621460.36元,占一般公共预算项目支出总额的20.46%。从评价情况来看,8个项目中5个项目执行率为100%，平均执行率为98.83%。所有项目自评平均得分为97.2，所有项目自评结果均为优秀，各项项目总体运行良好，均能完成年初设定的各项目标任务，资金均能根据项目实施情况及时拨付。

二、绩效自评结果

我单位在2024年度部门决算中反映2024年班主任津贴、甘财教〔2023〕55号—2024年家庭经济困难学生生活补助、武教发〔2024〕55号—2024年教务系统残疾人就业保障金、2024年义务教育阶段课后服务工作经费、2024年城乡义务教育公用经费、甘财教〔2023〕55号—2024农村校舍安全长效机制、武财发〔2024〕181号—武山县城关初级中学创客空间创新能力提升、安排-甘财教[2021]71号-提前下达2022年城乡义务教育补助经费-农村校舍安全长效机制等8个项目绩效自评结果。

1.“2024年班主任津贴”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.67分。项目全年预算数为126000元,执行数为126000元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是成本指标完成；二是产出指标完成；三是效益指标完成；四是满意度指标完成。2024年班主任津贴项目绩效自评情况：按照年度计划及时发放班主任津贴，提高班主任工作的积极性。

2.“甘财教〔2023〕55号—2024年家庭经济困难学生生活补助”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97.33分。项目全年预算数为473625元,执行数为473625元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是成本指标完成；二是产出指标完成；三是效益指标完成；四是满意度指标完成。甘财教〔2023〕55号—2024年家庭经济困难学生生活补助项目绩效自评情况：该资金用于发放家庭困难学生的生活补助，按照支付进度按时支付。

3.“武教发〔2024〕55号—2024年教务系统残疾人就业保障金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97分。项目全年预算数为126611.91元,执行数为126611.91元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是成本指标完成；二是产出指标完成；三是效益指标完成；四是满意度指标完成。武教发〔2024〕55号—2024年教务系统残疾人就业保障金项目绩效自评情况：该资金用于扶持残疾人就业，继续加大对残疾人教师的帮助，在合理范围内残疾教师就业。

4.“2024年义务教育阶段课后服务工作经费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97分。项目全年预算数为10138元,执行数为10138元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是成本指标完成；二是产出指标完成；三是效益指标完成；四是满意度指标完成。2024年义务教育阶段课后服务工作经费项目绩效自评情况：按照年度计划及时发放课后服务费，提高教师工作的积极性。

5.“2024年城乡义务教育公用经费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为98.05分。项目全年预算数为2292430元,执行数为2247931.94元,完成预算的98.05%。项目绩效目标完成情况：一是成本指标完成；二是产出指标完成；三是效益指标完成；四是满意度指标完成。2024年城乡义务教育公用经费项目绩效自评情况：该资金用于保障学校正常办学，按照支付进度按时支付。

6.“甘财教〔2023〕55号—2024农村校舍安全长效机制”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为94.55分。项目全年预算数为850000元,执行数为792000元,完成预算的93.18%。项目绩效目标完成情况：一是成本指标完成；二是产出指标完成；三是效益指标完成；四是满意度指标完成。甘财教〔2023〕55号—2024农村校舍安全长效机制项目绩效自评情况：该资金用于校园硬化及供水管网改造，改善学校面貌和环境，保障校舍安全。按照支付进度按时支付。

7.“武财发〔2024〕181号—武山县城关初级中学创客空间创新能力提升”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为98分。项目全年预算数为250000元,执行数为250000元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是成本指标完成；二是产出指标完成；三是效益指标完成；四是满意度指标完成。武财发〔2024〕181号—武山县城关初级中学创客空间创新能力提升项目绩效自评情况：该资金用于建设学校创客教室，提高学生科技创新能力，按照支付进度按时支付。

8.“安排-甘财教[2021]71号-提前下达2022年城乡义务教育补助经费-农村校舍安全长效机制”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为98.94分。项目全年预算数为492655.45元,执行数为489586.35元,完成预算的99.38%。项目绩效目标完成情况：一是成本指标完成；二是产出指标完成；三是效益指标完成；四是满意度指标完成。安排-甘财教[2021]71号-提前下达2022年城乡义务教育补助经费-农村校舍安全长效机制项目绩效自评情况：该资金用于校园操场软化，改善办学环境，按照支付进度按时支付。

（项目绩效自评表见附件）

三、部门重点绩效评价结果

我单位无部门重点绩效评价。

第五部分  名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。