2024年度武山县山丹学区部门决算公开说明

目 录

第一部分 部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分 预算绩效情况说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、部门职责

我学区负责管理指导辖区内小学、村学教育教学任务及扫盲工作等。

二、机构设置

我学区系县教育局的派出机构，隶属县教育局的管理。

2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表（见附件）

二、收入决算表（见附件）

三、支出决算表（见附件）

四、财政拨款收入支出决算总表（见附件）

五、一般公共预算财政拨款支出决算表（见附件）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表（见附件）

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（见附件）

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表（见附件）

九、财政拨款“三公”经费支出决算表（见附件）

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为28564785.83元。与上年度相比,收、支总计各增加4248420.28元，增长17.47%，主要原因是贾河初中教师合并至学区发放，教师工资调整，养老保险、医疗保险、住房公积金配套资金计入单位管理。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计28536885.83元,其中：财政拨款收入28478010.83元,占99.79%；其他收入58875.00元,占0.21%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计28564185.83元,其中：基本支出22954465.07元,占80.36%；项目支出5609720.76元,占19.64%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为28478010.83元。与上年相比,各增加4197045.28元，增长17.29%，主要原因是贾河初中教师合并至学区发放，教师工资调整，养老保险、医疗保险、住房公积金配套资金计入单位管理。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出28465010.83元,较上年决算数增加4196045.28元，增长17.29%，主要原因是贾河初中教师合并至学区发放，教师工资调整，养老保险、医疗保险、住房公积金配套资金计入单位管理。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出28465010.83元，主要用于以下方面：教育支出22252806.98元,占78.18%；社会保障和就业支出3494758.19元,占12.28%；卫生健康支出984593.94元,占3.46%；住房保障支出1732851.72元,占6.09%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为28465010.83元,支出决算为28465010.83元,完成年初预算的100%。其中：

1．教育支出年初预算数为22252806.98元,支出决算为22252806.98元,完成年初预算的100%,决算数等于预算数的主要原因是教师工资调整。

2．社会保障和就业支出年初预算数为3494758.19元,支出决算为3494758.19元,完成年初预算的100%,决算数等于预算数的主要原因是教师养老保险由单位进行发放。

3．卫生健康支出年初预算数为984593.94元,支出决算为984593.94元,完成年初预算的100%,决算数等于预算数的主要原因是教师医疗保险由单位进行发放。

4．住房保障支出年初预算数为1732851.72元,支出决算为1732851.72元,完成年初预算的100%,决算数等于预算数的主要原因是教师住房公积金由单位进行发放。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出22868290.07元。其中：

人员经费22522610.06元,较上年决算数增加2328651.69元，增长11.53%,主要原因是贾河初中教师合并至学区发放，教师工资调整，养老保险、医疗保险、住房公积金配套资金计入单位管理。人员经费用途主要包括基本工资8227077.73元、津贴补贴2083558.50元、奖金2275884.00元、绩效工资3839340.00元、机关事业单位基本养老保险缴费2418549.12元、职工基本医疗保险缴费984593.94元、其他社会保障缴费36663.50元、住房公积金1732851.72元、退休费570153.31元、抚恤金140614.00元、生活补助213324.24元。

公用经费345680.01元,较上年决算数增加59134.55元，增长20.64%,主要原因是贾河初中合并至学区，工会经费增加。公用经费用途主要包括办公费19733.15元、电费2898.82元、邮电费268.03元、取暖费6720.00元、工会经费166060.01元。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

2024年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0元,本年收入13000.00元,本年支出13000.00元,年末结转和结余0元,支出具体情况如下山丹中心小学办公费13000.00元。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2024年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

我单位属于事业单位,财政未保障我单位“三公”经费。

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出全年预算数为0元,支出决算为0元。较上年无变化。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0元,支出决算为0元,较上年决算数无变化。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0元,支出决算为0元,较上年决算数无变化。

其中：1.公务用车购置费全年预算数为0元,支出决算为0元,较上年决算数无变化。

2.公务用车运行维护费全年预算数为0元,支出决算为0元,较上年决算数无变化。

3.公务接待费全年预算数为0元,支出决算为0元,较上年决算数无变化。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2024年度本部门因公出国(境)共计0个团组,0人；公务用车购置0辆,公务用车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人,其中：外事接待0批次,0人；国(境)外公务接待0批次,0人。

十、机关运行经费支出情况说明

我单位2024年度无机关运行相关经费。

十一、政府采购支出情况说明

2024年度本部门政府采购支出合计266240.00元,其中：政府采购货物支出266240.00元、政府采购工程支出0元、政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金额266240.00元,占政府采购支出总额的100%,其中：授予小微企业合同金额266240.00元,占政府采购支出总额的100%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆。单价100元(含)以上设备0台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分 预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求,本部门对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,一级项目22个,涉及资金5596720.76元,占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对“2024年学区办公经费”等16个项目开展了部门重点评价,涉及一般公共预算支出3562472.27元,政府性基金预算支出13000.00元,国有资本经营预算支出0元。

二、绩效自评结果

我部门在2024年度部门决算中反映“2024年学区办公经费”等22个项目绩效自评结果。

1.“2024年学区办公经费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为84.67分。项目全年预算数为20000.00元,执行数为20000.00元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：保障我学区正常办公经费支出，保证学区工作正常运转。绩效自评情况：良好。

2.“2024年学校基础设施建设资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为93.8分。项目全年预算数为300000.00元,执行数为268000.00元,完成预算的89.33%。项目绩效目标完成情况：按工程进度拨付工程款。发现的主要问题及原因：工程完成后未审计未完成。下一步改进措施：抓紧时间节点进行审计。项目绩效自评情况：优秀。

3.“2024年义务教育阶段学校课后服务工作经费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97分。项目全年预算数为3620.00元,执行数为3620.00元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：1.贯彻国家、省、市“双减”政策，落实义务教育阶段学校课后服务经费保障机制；2.加强对专项资金的使用管理和监督，进一步提高资金使用效率，确保义务教育阶段学校课后服务策落实到位。项目绩效自评情况：优秀。

4.“2024年家庭经济困难学生生活补助”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为87.52分。项目全年预算数为325875.00元,执行数为325875.00元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：1.通过实施义务教育阶段家庭经济困难学生生活补助政策，保障学生顺利完成学业。 2.加强对专项资金的使用管理和监督，进一步提高资金使用效率，确保资助政策落实到位。项目绩效自评情况：良好。

5.“2024年农村义务教育学生营养膳食补助”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为74.17分。项目全年预算数为1036500.00元,执行数为743842.50元,完成预算的71.76%。项目绩效目标完成情况：1.改善农村地区学生早餐条件 ；2.提高农村地区学生身体素质 ；3.减轻农村地区家长负担。项目绩效自评情况：良好。

6.“2024年乡村教师生活补助”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为93.44分。项目全年预算数为458400.00元,执行数为362720.00元,完成预算的79.12%。项目绩效目标完成情况：进一步加强农村教师队伍建设，提高农村教育教学质量，鼓励教师到农村学校任教，促进县域义务教育均衡发展。项目绩效自评情况：优秀。

7.“2024年学前教育幼儿免保教费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97分。项目全年预算数为194720.00元,执行数为194720.00元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：1.保障学前教育正常运转，提升办学条件，巩固学前入学率。 2.规范资金支付管理，合理使用资金，专款专用，确保资金安全有效。项目绩效自评情况：优秀。

8.“2024年“三区”人才计划教师专项工作补助资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97分。项目全年预算数为8600.00元,执行数为8600.00元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：1.通过支教教师的教学指导，使受援学校教育教学水平提高；2.支教教师引入先进的教学理念和方法，受援学校教学的教学方法得到丰富和改进；3.协助受援学校开发特色课程，满足学生多样化的学习需求。项目绩效自评情况：优秀。

9.“2024年省级义务教育薄弱环节改善与能力提升补助和教育领域为民实事项目”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为95.34分。项目全年预算数为80000.00元,执行数为80000.00元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：1.新建漆河小学厕所一座，25平方米。2.固校舍项目年内全部完工。3.进一步消除学校现存危房，改善学校办学条件，保障师生安全。项目绩效自评情况：优秀。

10.“2024年见习期特岗教师生活补助资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97分。项目全年预算数为101700.00元,执行数为101700.00元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：1.进一步加强农村教师队伍建设，促进义务教育均衡发展，引导和鼓励高校毕业生从事农村教育工作，逐步解决农村师资总量不足和结构不合理的问题。2.加强对专项资金的使用管理和监督，进一步提高资金使用效率，确保特岗待遇政策落实到位。项目绩效自评情况：优秀。

11.“2024年农村校舍安全长效机制”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为93.91分。项目全年预算数为110000.00元,执行数为95000.00元,完成预算的86.36%。项目绩效目标完成情况：山丹中心小学教学楼维修项目保温层及外墙粉刷1500平方米。项目绩效自评情况：优秀。

12.“2024年学前教育发展资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.67分。项目全年预算数为96000.00元,执行数为96000.00元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：山丹幼儿园校园排水渠、校门、厕所等维修改造。项目绩效自评情况：优秀。

13.“2024年义务教育薄弱环节改善与能力提升中央补助资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为95.2分。项目全年预算数为180000.00元,执行数为168000.00元,完成预算的93.33%。项目绩效目标完成情况：渭河小学围墙、硬化及护坡项目围墙28米、校园硬化140平方米、护坡136立方米。项目绩效自评情况：优秀。

14.“2024年中央专项彩票公益金支持乡村学校少年宫项目”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.7分。项目全年预算数为13000.00元,执行数为13000.00元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：1.确保山丹中心小学乡村少年宫持维正常运转；2.开展好各项活动，让更多的农村青少年受益。项目绩效自评情况：优秀。

15.“2024年农村义务教育学生营养改善计划食堂从业人员工资”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为95.75分。项目全年预算数为123350.00元,执行数为107890.00元,完成预算的87.46%。项目绩效目标完成情况：1.确保营养餐改善计划从业人员获得合理的工资待遇。2.确保资金使用的规范性和有效性。3.推动营养餐改善计划高质量运行和发展。项目绩效自评情况：优秀。

16.“2024年教育系统残疾人就业保障金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97分。项目全年预算数为118878.26元,执行数为118878.26元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：落实《甘肃省人民政府办公室关于转发甘肃省残疾人就业保障金征收使用管理实施办法的通知》（甘政办发[2020]87号）文件精神，按标准按时缴纳教育系统残疾人就业保障金，促进残疾人就业。项目绩效自评情况：优秀。

17.“2024年班主任津贴”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.99分。项目全年预算数为210900.00元,执行数为210900.00元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：调动广大教师从事班主任工作的积极性，切实提高班主任工作水平，促进教育教学质量提升；促进教育均衡发展。项目绩效自评情况：优秀。

18.“2024年城乡义务教育公用经费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97.99分。项目全年预算数为1599398.00元,执行数为1599398.00元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：1.义务教育阶段学校工作规范有序，学校日常运转保障有力，各类教育教学活动有序开展，办学水平不断提高。 2.教师业务水平进一步提升，教师培训经费不低于公用经费的5%，校本教研和教师培训工作进一步强化，教师专业水平和综合素质不断提升。 3.义务教育阶段学校办学水平进一步改善，硬件设施不断提升，为教育教学活动提供有力的硬件保障。项目绩效自评情况：优秀。

19.“2024年见习期特岗教师生活补助资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97分。项目全年预算数为553899.00元,执行数为553899.00元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：1.进一步加强农村教师队伍建设，促进义务教育均衡发展，引导和鼓励高校毕业生从事农村教育工作，逐步解决农村师资总量不足和结构不合理的问题。2.加强对专项资金的使用管理和监督，进一步提高资金使用效率，确保特岗待遇政策落实到位。项目绩效自评情况：优秀。

20.“2024年社保缴费不满15年退休人员退休费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97.5分。项目全年预算数为396897.00元,执行数为396897.00元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：1.落实《武山县第十七届人民政府第56次常务会议纪要》精神，落实社保缴费不满15年退休人员退休费待遇；2.加强对专项资金的使用管理和监督，进一步提高资金使用效率，确保资金落实到位。项目绩效自评情况：优秀。

21.“2024年乡村教师生活补助”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97.86分。项目全年预算数为458400.00元,执行数为458400.00元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：进一步加强农村教师队伍建设，提高农村教育教学质量，鼓励教师到农村学校任教，促进县域义务教育均衡发展。项目绩效自评情况：优秀。

22.“2024年学前教育免保教费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97.5分。项目全年预算数为8000.00元,执行数为8000.00元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：1.通过对我学区在园幼儿免除保教费，减轻家庭经济负担，保障学生顺利完成幼儿园学业。 2.加强对专项资金的使用管理和监督，进一步提高资金使用效率，确保资助政策落实到位。项目绩效自评情况：优秀。

22.“2024年学前教育免保教费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97.5分。项目全年预算数为8000.00元,执行数为8000.00元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：1.通过对我学区在园幼儿免除保教费，减轻家庭经济负担，保障学生顺利完成幼儿园学业。 2.加强对专项资金的使用管理和监督，进一步提高资金使用效率，确保资助政策落实到位。项目绩效自评情况：优秀。

三、部门重点绩效评价结果

为深入贯彻落实中央和省、市全面实施预算绩效管理意见精神，切实提高财政资源配置效率和使用效益，进一步强化预算资金绩效管理，我学区组织人员对2024年学校基础设施建设资金共计1个重点项目进行了部门评价，评价结果均为良好。下一步，学区会根据评价结果进一步提高预算绩效管理水平，认真分析2024年学校基础设施建设资金评价结果，继续加强对2024年学校基础设施建设资金的使用管理和监督，进一步提高经费使用效率，并按照有关规定及时向社会公开绩效自评结果。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。