2024年度武山县桦林学区部门决算公开说明

目  录

第一部分  部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分  预算绩效情况说明

第五部分  名词解释

第一部分 部门概况

一、部门职责

（1）宣传贯彻执行党和国家的教育方针、教育政策、教育法律和法规，贯彻执行上级教育行政部门的各项规章制度。

（2）在政府和上级教育主管部门的领导下，争取资金改善办学条件，为师生的学习和工作提供优美和谐的环境。

（3）根据县级人民政府制定的教育事业发展规划，结合实际制定并组织实施本校的教育事业发展规划。在政府的领导下，全面普及九年义务教育，组织教师动员适龄儿童、少年就近入学，巩固提高“两基”成果。

（4）按照干部和教师的职数、编制和管理权限，负责对本校的干部和教师进行管理，制定切实可行的学校工作规章制度，以提高教育教学质量为目的，对干部职工的工作开展客观、公正的评价和考核。

（5）按照上级有关部门的规定，负责对本校财务和项目建设进行管理，负责核算和发放教职工工资。

（6）按照九年义务教育课程计划，开齐课程，开足课时，认真实施中小学的教育教学管理，全面推进素质教育，全面提高教育教学质量。

（7）组织开展本校教育教学科研和教育教学改革，以科学的发展观和以人为本的管理理念注重学生的全面发展。

二、机构设置

学区实行学区校长负责制，学区校长是法人代表。学区校长在县教育局领导下，主持学区工作，对辖区各学校的教育教学实行全面领导，对学生德、智、体、美、劳诸方面的发展全面负责。我单位为事业单位，本单位下辖3所完全小学，1个教学点，1所中心幼儿园，2所村级幼儿园。我单位共有正式职工88人，特岗教师4人。

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表（见附件）

二、收入决算表（见附件）

三、支出决算表（见附件）

四、财政拨款收入支出决算总表（见附件）

五、一般公共预算财政拨款支出决算表（见附件）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表（见附件）

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（见附件）

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表（见附件）（本部门没有相关数据,故本表无数据）

九、财政拨款“三公”经费支出决算表（见附件）（本部门没有相关数据,故本表无数据）

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为14965016.30元。与上年度相比,收、支总计各减少2471071.91元，下降14.17%，主要原因是本学年学生减少，经费减少，项目较上一年也减少，本年退休教师人数增加，在职工资数减少。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计14924966.30元,其中：财政拨款收入14878916.30元,占99.69%；其他收入46050.00元,占0.31%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计14918966.30元,其中：基本支出11997525.08元,占80.42%；项目支出2921441.22元,占19.58%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为14878916.30元。与上年相比,各减少2492121.91元，下降14.35%，主要原因是本学年学生减少，经费减少，项目较上一年也减少，本年退休教师人数增加，在职工资数减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出14868916.30元,较上年决算数减少2490121.91元，下降14.34%，主要原因是本学年学生减少，经费减少，项目较上一年也减少，本年退休教师人数增加，在职工资数减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出14868916.30元，主要用于以下方面：教育支出11424561.14元,占76.84%；社会保障和就业支出2061963.13元,占13.87%；卫生健康支出498860.89元,占3.36%；住房保障支出883531.14元,占5.94%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为14868916.30元,支出决算为14868916.30元,完成年初预算的100.00%。其中：

1．教育支出年初预算数为11424561.14元,支出决算为11424561.14元,完成年初预算的100.00%,决算数等于预算数。

2．社会保障和就业支出年初预算数为2061963.13元,支出决算为2061963.13元,完成年初预算的100.00%,决算数等于预算数。

3．卫生健康支出年初预算数为498860.89元,支出决算为498860.89元,完成年初预算的100.00%,决算数等于预算数的。

4．住房保障支出年初预算数为883531.14元,支出决算为883531.14元,完成年初预算的100.00%,决算数等于预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出11957475.08元。其中：

人员经费11843187.14元,较上年决算数减少1995296.47元，下降14.42%,主要原因是本学年学生减少，经费减少，项目较上一年也减少，本年退休教师人数增加，在职工资数减少。

人员经费用途主要包括人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、采暖补贴、其他对个人和家庭的补助支出。

公用经费114287.94元,较上年决算数减少139106.96元，下降54.90%,主要原因是2024年上级下达资金全部作为项目支出核算。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、差旅费、维修（护）费、租赁费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

2024年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0元,本年收入10000.00元,本年支出10000.00元,年末结转和结余0元,支出具体情况如下中央彩票公益金支持乡村学校少年宫项目运转补助资金10000元，全部用于桦林镇中心小学乡村少年宫建设，购置少年宫活动设备及少年宫运转等。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2024年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

我单位属于教育类全额拨款事业单位,财政未保障我单位“三公”经费。

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出全年预算数为0元,支出决算为0元,决算数等于预算数。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0元,支出决算为0元,决算数等于预算数。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0元,支出决算为0元,决算数等于预算数。

其中：1.公务用车购置费全年预算数为0元,支出决算为0.00元,决算数等于预算数。

2.公务用车运行维护费全年预算数为0元,支出决算为0元,决算数等于预算数。

3.公务接待费全年预算数为0元,支出决算为0元,决算数等于预算数。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2024年度本部门因公出国(境)共计0个团组,0人；公务用车购置0辆,公务用车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人,其中：外事接待0批次,0人；国(境)外公务接待0批次,0人。

十、机关运行经费支出情况说明

我单位2024年度无机关运行相关经费。

2024年度本部门机关运行经费支出0元。

本年度会议费支出0元。

本年度培训费支出31934.79元,较上年决算数减7837.21元，下降19.71%,主要原因是学生人数减少，经费减少所以培训费减少。

十一、政府采购支出情况说明

2024年度本部门政府采购支出合计19286.00元,其中：政府采购货物支出19286.00元、政府采购工程支出0元、政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金额19286.00元,占政府采购支出总额的100.00%,其中：授予小微企业合同金19286.00元,占政府采购支出总额的100.00%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆。单价100元(含)以上设备0台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分 预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求,本部门对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,一级项目19个,涉及资金3514352.24元,占一般公共预算项目支出总额的93.98%。组织对“学校基础设施建设”“2024年乡村教师生活补助”“2024年农村义务教育学生营养膳食补助”“2024年见习期特岗教师生活补助资金”“2024年家庭经济困难学生生活补助资金”“2024年中央专项彩票公益金支持乡村学校少年宫项目”等14个项目开展了部门重点评价,涉及一般公共预算支3314880.14元,政府性基金预算支出10000元。从评价情况来看符合项目绩效管理的要求。

二、绩效自评结果

我部门在2024年度部门决算中反映“2024年义务教育阶段学校课后服务费工作经费”“2024年农村义务教育学生营养改善计划食堂从业人员工资”“2024年中央专项彩票公益金支持乡村学校少年宫项目”“2024年见习期特岗教师生活补助资金”等15个项目绩效自评结果。

1.“2024年义务教育阶段学校课后服务费工作经费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97分。项目全年预算数为2447元,执行数为2447元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是贯彻国家、省、市“双减”政策，落实义务教育阶段课后服务经费保障；二是加强对专项资金的使用管理和监督，进一步提高资金使用效率，确保义务教育阶段学校课后服务政策落实到位。发现的主要问题及原因：一是乡村学校学生家庭经济水平相对较低，课后服务费增加了经济负担；二是乡村学校师资力量薄弱，专业教师数量少。下一步改进措施：请上级部门给乡村学校增加师资力量，增加专业教师数量。

2.“2024年农村义务教育学生营养改善计划食堂从业人员工资”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为75.46分。项目全年预算数为83950元,执行数为54237元,完成预算的64.6%。项目绩效目标完成情况：一是改善学生供餐质量。发现的主要问题及原因：工资发放不按时。下一步改进措施：及时按时发放工资。

3.“2024年中央专项彩票公益金支持乡村学校少年宫项目”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为98分。项目全年预算数为10000元,执行数为10000元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是学校兴趣班正常运转；二是开展好各项活动，让更多的农村青少年受益。发现的主要问题及原因：工资发放不按时一是专业教师数量少；二是专门用于少年宫的活动场地有限。下一步改进措施：一是吸引有更多特长的校外人士参与辅导；二是合理规划和调整场地。

4.“2024年见习期特岗教师生活补助资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97分。项目全年预算数为280133元,执行数为280133元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：保障特岗教师生活保障，提高特岗教师工资积极性。发现的主要问题及原因：生活补助资金发放不及时。下一步改进措施：及时发放特岗教师生活补助资金。

5.“2024年班主任津贴”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97分。项目全年预算数为66000元,执行数为66000元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：提高班主任工作积极性。发现的主要问题及原因：班主任津贴没有按月发放，在学期末一次性发放。下一步改进措施：按月及时拨付班主任津贴。

6.“2024年教育系统残疾人就业保障金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97分。项目全年预算数为105245.98元,执行数为105245.98元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：完成了2024年残疾人保障金的资金拨付。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：无。

7.“2024年学前教育幼儿免保育费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97.2分。项目全年预算数为137320元,执行数为137320元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是实现政策全覆盖；二是降低家长的教育支出。发现的主要问题及原因：班主任津贴没有按月发放，在学期末一次性发放一是部分流动幼儿、随迁子女相关证明材料不全，难以纳入范围。下一步改进措施：加强政策宣传。

8.“2024年社保缴费不满15年退休教师退休费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97.6分。项目全年预算数为255993.2元,执行数为255993.2元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：保障社保缴费不满15年退休教师基本生活。发现的主要问题及原因：生活补助资金发放不及时。下一步改进措施：及时发放社保缴费不满15年退休教师退休费。

9.“2024年家庭经济困难学生生活补助”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97分。项目全年预算数为191875元,执行数为191875元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是实现“应补尽补”，补助资金到位了100%；二是降低了家庭经济困难学生的辍学风险。发现的主要问题及原因：流动学生、随迁子女难以提供困难证明。下一步改进措施：强化政策宣传。

10.“2024年乡村教师生活补助”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.12分。项目全年预算数为504000元,执行数为474000元,完成预算的94%。项目绩效目标完成情况：一是提高了乡村教师工资积极性；二是提高了乡村教师待遇，稳定了乡村教师队伍。发现的主要问题及原因：人均月补助低，难以有效吸引优秀人才到乡村学校。下一步改进措施：加大乡村教师补助力度。

11.“2024年省级义务教育薄弱环节改善与能力提升补助和教育领域为民实事项目”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为90.87分。项目全年预算数为200000元,执行数为175900元,完成预算的87.95%。项目绩效目标完成情况：完成了桦林中小食堂维修改造项目，提升了场地安全性。发现的主要问题及原因：食堂学生就餐场地较小。下一步改进措施：进一步改进设计。

12.“2024年新招录特岗教师养老保险资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为95.3分。项目全年预算数为156730.06元,执行数为156730.06元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：能够按计划为特岗教师缴养老保险，保障了特岗教师的权益。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：无。

13.“2024年城乡义务教育公用经费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97分。项目全年预算数为714288元,执行数为714288元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是保障学校运转；二是提升教育教学质量。发现的主要问题及原因：学校在用于教育教学的投入较少。下一步改进措施：加大学校在教育教学方面的投入力度。

14.“2024年农村义务教育学生营养膳食补助”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为95.1分。项目全年预算数为686500元,执行数为556787.24元,完成预算的81.1%。项目绩效目标完成情况：一是实现按标拨付，足额到位；二是增强学生体质。发现的主要问题及原因：食谱单一，未按当地口味配置食谱。下一步改进措施：精心制定食谱。

15.“2024年学区办公经费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为76.8分。项目全年预算数为20000元,执行数为20000元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：保障学区日常工作正常运转，支撑学校教育教学管理、教研督导等工作。发现的主要问题及原因：学区办公经费偏远农村地区和城区为平均分配，未充分考虑学校实际需求。下一步改进措施：建议建立“需求导向”分配模式，制定差异化分配方案，避免“平均主义”。

三、部门重点绩效评价结果

将此次绩效自评结果作为完善政策和改进预算绩效管理的重要依据，学区会根据评价结果进一步提高预算绩效管理水平，并按照有关规定及时向社会公开绩效自评结果。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。