2024年度武山县龙台学区部门决算公开说明

目 录

第一部分 部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分 预算绩效情况说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、部门职责

武山县龙台学区主要业务范围包括辖区内小学阶段教育教学工作。

二、机构设置

我单位独立编制机构为4个，含三个完全小学（5个村级教学点）、一个幼儿园，单位基本性质为财政补助事业单位，隶属于武山县教育局。我单位共有职工127人，其中在职职工87人，退休40人。

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表(见附件）

二、收入决算表(见附件）

三、支出决算表(见附件）

四、财政拨款收入支出决算总表(见附件）

五、一般公共预算财政拨款支出决算表(见附件）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表(见附件）

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（见附件）（本单位没有相关数据,故本表无数据）

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表（见附件）（本单位没有相关数据,故本表无数据）

九、财政拨款“三公”经费支出决算表（见附件）（本单位没有相关数据,故本表无数据）

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为13887676.59元。与上年度相比,收、支总计各减少2613568.68元，下降15.84%，主要原因是人员调出、工资调整、基础设施建设减少等。(本部分的收入总计包括收入合计、使用非财政拨款结余（含专用结余）、年初结转和结余,支出总计包括本年支出合计、结余分配、年末结转和结余。)

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计13853383.32元,其中：财政拨款收入13826008.32元,占99.80%；其他收入27375.00元,占0.20%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计13887676.59元,其中：基本支出11119893.51元,占80.07%；项目支出2767783.08元,占19.93%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为13826008.32元。与上年相比,各减少2640943.68元，下降16.04%，主要原因是人员调出、工资支出减少、基础设施建设减少等。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出13813008.32元,较上年决算数减少2631943.68元，下降16.00%，主要原因是人员调出、工资支出减少、基础设施建设减少等。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出13813008.32元，主要用于以下方面：教育支出11056292.70元,占80.04%；社会保障和就业支出1464048.75元,占10.60%；卫生健康支出490458.41元,占3.55%；住房保障支出802208.46元,占5.81%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为13392970元,支出决算为13813008.32元,完成年初预算的103.14%。其中：

1．教育支出年初预算数为10119554.63元,支出决算为11056292.70元,完成年初预算的109.26%,决算数大于预算数的主要原因是年初预算时只预算人员工资、县级财政预算安排的资金以及上年结转资金，决算数除以上资金外还包括当年中央、省、市下达的各项资金。

2．社会保障和就业支出年初预算数为1397927.31元,支出决算为1464048.75元,完成年初预算的104.73%,决算数大于预算数的主要原因是人员变化、工资调整等。

3．卫生健康支出年初预算数为489969.74元,支出决算为490458.41元,完成年初预算的100.10%,决算数大于预算数的主要原因是人员变化、工资调整等。

4．住房保障支出年初预算数为1385518.32元,支出决算为802208.46元,完成年初预算的57.90%,决算数小于预算数的主要原因是人员变化、工资调整等。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出11058225.24元。其中：

人员经费10951587.09元,较上年决算数减少1696018.23元，下降13.41%,主要原因是存在退休人员，退休人员部分资金由社保统一发放。人员经费用途主要包括人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、采暖补贴、其他对个人和家庭的补助支出。

公用经费106638.15元,较上年决算数减少119190.96元，下降52.78%,主要原因是2024年上级下达资金全部作为项目支出核算。公用经费用途主要包括公用经费用途主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、差旅费、维修（护）费、租赁费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

2024年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0元,本年收入13000元,本年支出13000元,年末结转和结余0元,主要用于教育事业的彩票公益金支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本单位2024年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

我单位属于全额拨款事业单位，财政未保障我单位“三公”经费。

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出全年预算数为0元,支出决算为0元,决算数等于预算数的，较上年决算数持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0元,支出决算为0元,决算数等于预算数的,较上年决算数持平。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0元,支出决算为0元,决算数等于预算数的较上年决算数持平。

其中：1.公务用车购置费全年预算数为0元,支出决算为0元,决算数等于预算数的,较上年决算数持平。

2.公务用车运行维护费全年预算数为0元,支出决算为0元,决算数等于预算数的,较上年决算数持平。

3.公务接待费全年预算数为0元,支出决算为0元,决算数等于预算数的,较上年决算数持平。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2024年度本部门因公出国(境)共计0个团组,0人；公务用车购置0辆,公务用车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人,其中：外事接待0批次,0人；国(境)外公务接待0批次,0人。

十、机关运行经费支出情况说明

2024年度本部门机关运行经费支出0元,机关运行经费。机关运行经费较上年决算数持平。

本年度会议费支出0元,较上年决算数持平。

本年度培训费支出28216.00元,较上年决算数减少1995.50元，下降6.61%,主要原因是教师外出培训减少。

十一、政府采购支出情况说明

2024年度本部门政府采购支出合计5538.00元,其中：政府采购货物支出5538.00元、政府采购工程支出0元、政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金额5538.00元,占政府采购支出总额的100%,其中：授予小微企业合同金额5538.00元,占政府采购支出总额的100%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆,其他用车。单价100元(含)以上设备0台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分 预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求,本部门对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,一级项目0个,涉及资金0元,占一般公共预算项目支出总额的0%。对2024年度天财科[2023]51号-2024年中央专项彩票公益金支持乡村学校少年宫项目等1个政府性基金预算项目开展绩效自评,共涉及资金13000元,占政府性基金预算项目支出总额的100%。组织对“甘财教[2023]55号-2024年家庭经济困难学生生活补助”“甘财教[2023]55号-2024年农村义务教育学生营养膳食补助”“甘财教[2023]55号-2024年乡村教师生活补助”“甘财教[2023]56号-2024年学前教育幼儿免保教费”“甘财教[2024]22号-2024年见习期特岗教师生活补助资金”“天财教[2024]26号-2024年乡村教师生活补助市级配套资金”“武教发[2023]172号-2023年新招录特岗教师养老保险资金”等19个项目开展了部门重点评价,涉及一般公共预算支出12,795,064.29元,政府性基金预算支出0元,国有资本经营预算支出0元。从评价情况来看,我单位各项项目总体运行良好，均能完成年初设定的各项目标任务，资金均能根据项目实施情况及时拨付。

二、绩效自评结果

我单位在2024年度部门决算中反映的“2023年教育费附加”“2024年班主任津贴”、“2024年社保缴费不满15年退休人员退休费”、“2024年乡村教师生活补助”等19个项目绩效自评结果。

1.“2023年教育费附加”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为95.8分。项目全年预算数为80000元,执行数为80000元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：提高学前教育办学质量。

2.“2024年班主任津贴”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为98分。项目全年预算数为141450元,执行数为141450元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：按照年度计划及时发放班主任津贴；提高班主任工作的积极性。

3.“2024年城乡义务教育公用经费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97.20分。项目全年预算数为786,940元,执行数为786,940元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：按照年度计划及时发放班主任津贴；提高班主任工作的积极性。

4.“幼儿园保教费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为98.00分。项目全年预算数为32,930元,执行数为32,930元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：1.进一步完善学前教育经费投入机制，保障幼儿园日常运转，提高保教质量，改善办园条件，促进学前教育事业发展； 2.加强对专项资金的使用管理和监督，进一步提高资金使用效率，确保学前教育生均公用经费政策落实到位。

5.“2024年义务教育阶段学校课后服务工作经费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为98.20分。项目全年预算数为1,601元,执行数为1,601元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：1.贯彻国家、省、市“双减”政策，落实义务教育阶段学校课后服务经费保障机制； 2.加强对专项资金的使用管理和监督，进一步提高资金使用效率，确保义务教育阶段学校课后服务策落实到位。

6.“天财教[2024]26号-2024年乡村教师生活补助市级配套资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97分。项目全年预算数为132,600元,执行数为132,600元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：按照年度计划及时发放班主任津贴；提高班主任工作的积极性。

7.“2024年社保缴费不满15年退休人员退休费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.00分。项目全年预算数为45,994元,执行数为45,994元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：1.落实《武山县第十七届人民政府第56次常务会议纪要》精神，落实社保缴费不满15年退休人员退休费待遇； 2.加强对专项资金的使用管理和监督，进一步提高资金使用效率，确保资金落实到位。。

8.“甘财教[2023]56号-2024年学前教育幼儿免保教费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.60分。项目全年预算数为93,740元,执行数为93,740元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：1.通过对我县学前教育阶段学生补助免保教费，保障学生顺利完成学前教育学业。 2.加强对专项资金的使用管理和监督，进一步提高资金使用效率，确保资助政策落实到位。

9.“天财科[2023]51号-2024年中央专项彩票公益金支持乡村学校少年宫项目”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为93.00分。项目全年预算数为13,000元,执行数为13,000元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：开展好各项活动，让更多的农村青少年受益。

10.“武教发[2024]55号-2024年教育系统残疾人就业保障金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97.00分。项目全年预算数为96,601.5元,执行数为96,601.5元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：按标准按时缴纳教育系统残疾人就业保障金，促进残疾人就业。

11.“甘财教[2023]55号-2024年家庭经济困难学生生活补助”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.60分。项目全年预算数为178,125元,执行数为178,125元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：对义务教育阶段家庭经济困难学生发放资助补助资金，保障学生顺利完成义务教育学业。

12.“甘财教[2024]22号-2024年见习期特岗教师生活补助资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97.00分。项目全年预算数为42000元,执行数为42000元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：促进义务教育均衡发展，引导和鼓励高校毕业生从事农村教育工作，逐步解决农村师资总量不足和结构不合理的问题

13.“2024年见习期特岗教师生活补助资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97.00分。项目全年预算数为254,666元,执行数为254,666元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：项目完成，进一步提高资金使用效率，确保特岗待遇政策落实到位。

14.“2024年学校基础设施建设资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.93分。项目全年预算数为210,000元,执行数为208,526.25元,完成预算的99.29%。项目绩效目标完成情况：项目预算大于结算，致使支付没有达到百分百。

15.“武教发[2023]172号-2023年新招录特岗教师养老保险资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97.60分。项目全年预算数为141,154.18元,执行数为141,154.18元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：加强对专项资金的使用管理和监督，进一步提高资金使用效率，确保特岗待遇政策落实到位。

16.“甘财教[2023]55号-2024年乡村教师生活补助预览”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为83.49分。项目全年预算数为240,000元,执行数为191,200元,完成预算的79.66%。项目绩效目标完成情况：执行过程中有人员变动，致使支付并未达到预算目标数。

17.“2024年乡村教师生活补助”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97.80分。项目全年预算数为240,000元,执行数为240,000元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：加强农村教师队伍建设，提高农村教育教学质量，鼓励教师到农村学校任教，促进县域义务教育均衡发展。

18.“甘财教[2023]55号-2024年农村义务教育学生营养膳食补助”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为68.63分。项目全年预算数为488,000元,执行数为310,680.83元,完成预算的63.66%。项目绩效目标完成情况：补助人数变化致使目标数并未达到。

19..“2024年学区办公经费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为73.99分。项目全年预算数为20,000元,执行数为14,276.5元,完成预算的71.38%。项目绩效目标完成情况：完成度不够，以后加快支付进度

三、部门重点绩效评价结果

我单位无部门绩效评价。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。