2024年度武山县榆盘学区部门决算公开说明

目 录

第一部分  部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分  预算绩效情况说明

第五部分  名词解释

第一部分 部门概况

一、部门职责

我学区负责管理指导辖区内小学、初中教育教学任务及扫盲工作等。

二、机构设置

我学区系县教育局的派出机构，隶属县教育局的管理。

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表（见附表）

二、收入决算表（见附表）

三、支出决算表（见附表）

四、财政拨款收入支出决算总表（见附表）

五、一般公共预算财政拨款支出决算表（见附表）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表（见附表）

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（见附表）

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表（见附表）

九、财政拨款“三公”经费支出决算表（见附表）

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为2089.37万元。与上年度相比,收、支总计各增加495.25万元，增长31.07%，主要原因是人数增加及项目资金增长。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计2080.62万元,其中：财政拨款收入2072.57万元,占99.61%；其他收入8.06万元,占0.39%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计2076.75万元,其中：基本支出1456.17万元,占70.12%；项目支出620.58万元,占29.88%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为2072.57万元。与上年相比,各增加479.05万元，增长30.06%。人员工资及项目资金增长。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出2071.57万元,较上年决算数增加480.45万元，增长30.20%。人员工资及项目资金增长。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出2071.57万元，主要用于以下方面：教育支出1671.54万元,占80.69%；社会保障和就业支出221.04万元,占10.67%；卫生健康支出65.05万元,占3.14%；住房保障支出113.95万元,占5.50%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1756.14万元,支出决算为2071.57万元,完成年初预算的117.96%。其中：

1．教育支出年初预算数为1314.02万元,支出决算为1671.54万元,完成年初预算的127.21%,决算数大于预算数的主要原因是人员工资增长。

2．社会保障和就业支出年初预算数为185.05万元,支出决算为221.04万元,完成年初预算的119.44%,决算数大于预算数的主要原因是人员工资增长。

3．卫生健康支出年初预算数为67.21万元,支出决算为65.05万元,完成年初预算的96.78%,决算数小于预算数的主要原因是人员工资增长。

4．住房保障支出年初预算数为189.85万元,支出决算为113.95万元,完成年初预算的60.02%,决算数小于预算数的主要原因是人员工资增长。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出1451.99万元。其中：人员经费1438.20万元,较上年决算数增加176.14万元，增长13.96%,主要原因是人员工资调整。人员经费用主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、 机关事业单位基本养老保险缴费、 职工基本医疗保险缴费、住房公积金等。公用经费13.79万元,较上年决算数减少18.75万元，下降57.62%,主要原因学生人数减少。公用经费用途主要包括办公费、邮电费、取暖费、维修费、培训费、劳务费等。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

2024年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0万元,本年收入1.00万元,本年支出1.00万元,年末结转和结余0万元,全部支付中心小学少年宫办公用品开支。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2024年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

我单位属于行政事业单位，财政未保障我单位“三公”经费。

十、机关运行经费支出情况说明

我单位2024年度无机关运行相关经费。

十一、政府采购支出情况说明

2024年度本部门政府采购支出合计10.46万元,其中：政府采购货物支出10.46万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额10.46万元,占政府采购支出总额的100%,其中：授予小微企业合同金额10.46万元,占政府采购支出总额的100%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日,2024年固定资产原值1917.06万元，较上年度306.69万元，增加1610.37万元，增加率525.08%，原因是榆盘初级中学撤并到本单位，固定资产合并。本部门共有车辆0辆,单价100万元(含)以上设备0台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分 预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求,本部门对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,一级项目0个,二级项目24个,重点项目0个，涉及资金703.65万元，占一般公共预算项目支出总额的33.68%。从评价情况来看,涉及项目均按计划完成，资金使用规范合理，项目质量可控。

二、绩效自评结果

我部门在2024年度部门决算中反映的24个项目绩效自评结果。项目绩效自评情况根据年初设定的绩效目标,全年预算数为774.07万元,执行数为703.65万元,完成预算的90.82%。项目绩效目标完成情况：一是资金拨付准确；二是改善办学条件。发现的主要问题及原因：资金分多次下拨，主要原因是按项目进度拨款。下一步改进措施：进一步加快项目建设进度，完成项目审计工作。

三、部门重点绩效评价结果

本年度涉及24个自评监控项目，主管部门绩效评价良好，资金使用规范性合规，项目质量可控，主管部门绩效评价表见附件。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。