2024年度武山县杨河初级中学部门决算公开说明

目 录

第一部分 部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分 预算绩效情况说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、部门职责

我单位为为事业单位，主要精力范围包括承担辖区内初中阶段教育学工作。

二、机构设置

我单位为独立编制机构为1个，单位基本性质为财政补助事业单位，隶属武山县教育局管理。县机构编制管理部门校事业编制54人，事业工勤1人，截止2024年12月31日，实有职工57人。

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为9128748.15元。与上年度相比,收、支总计各减少1174661.64元，下降11.40%，年内项目资金减少，无新增项目。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计9128748.15元,其中：财政拨款收入9128748.15元,占100.00%；

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计9128748.15元,其中：基本支出6437417.74元,占70.52%；项目支出2691330.41元,占29.48%；

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为9128748.15元。与上年相比,各减少1174661.64元，下降11.40%，主要原因年内项目资金减少，无新增项目。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出9128748.15元,较上年决算数减少1174661.64元，下降11.40%，主要原因是年内项目资金减少，无新增项目。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出9128748.15元，主要用于以下方面：教育支出7353462.41元,占80.55%；社会保障和就业支出884635.85元,占9.69%；卫生健康支出308836.73元,占3.38%；住房保障支出581813.16元,占6.37%；

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为6832938.37元,支出决算为9128748.15元,完成年初预算的133.60%。其中：

1．教育支出年初预算数为5179475.98元,支出决算为7353462.41元,完成年初预算的141.97%,决算数大于预算数的主要原因是人员增加，配套的各项资金投入加大。

2．社会保障和就业支出年初预算数为685332.81元,支出决算为884635.85元,完成年初预算的129.08%,决算数大于预算数的主要原因是人员增加，配套的社会保障资金和就业支出资金投入加大。

3．卫生健康支出年初预算数为253482.06元,支出决算为308836.73元,完成年初预算的121.84%,决算数大于预算数的主要原因是人员变化，配套的卫生健康资金投入加大。

4．住房保障支出年初预算数为714647.52元,支出决算为581813.16元,完成年初预算的81.41%,决算数小于预算数的主要原因是人员变化，配套的住房保障资金投入减少。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出6437417.74元。其中：

人员经费6392684.00元,较上年决算数减少874283.73元，下降12.03%,主要原因是工资调标、人员调出、退休等导致人员经费减少。人员经费用途主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老缴费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、采暖补贴、其他对个人和家庭的补助支出。

公用经费44733.74元,较上年决算数减少3502.37元，下降7.26%,主要原因是2024年公用经费减少。公用经费用途：办公费、水费、电费、邮电费、取暖费、差旅费、维修（护）费、培训费、专用材料费、劳务费、工会经费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2024年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2024年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

我单位属于事业单位,财政未保障我单位“三公”经费，无三公经费支出。

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出全年预算数为0.00元,支出决算为0.00元。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00元,支出决算为0.00元。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00元,支出决算为0.00元

其中：

1.公务用车购置费全年预算数为0.00元,支出决算为0.00元。

2. 公务用车运行维护费全年预算数为0.00元,支出决算为0.00元。

3.公务接待费全年预算数为0.00元,支出决算为0.00元。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2024年度本部门因公出国(境)共计0.00个团组,0.00人；公务用车购置0.00辆,公务用车保有量为0.00辆；国内公务接待0.00批次0.00人,其中：外事接待0.00批次,0.00人；国(境)外公务接待0.00批次,0.00人。

十、机关运行经费支出情况说明

我单位2024年度无机关运行相关经费。

本年度会议费支出0.00元,较上年决算数持平。

本年度培训费支出52441.50元,较上年决算数增加6812.00元，增长14.93%,教师培训增加。

十一、政府采购支出情况说明

2024年度本部门政府采购支出合计145957.00元,其中：政府采购货物支出145957.00元、政府采购工程支出0.00元、政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额145957.00元,占政府采购支出总额的100.00%,其中：授予小微企业合同金额145957.00元,占政府采购支出总额的100.00%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日,本部门共有车辆0.00辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0.00辆、主要领导干部用车0.00辆、机要通信用车0.00辆、应急保障用车0.00辆、执法执勤用车0.00辆,特种专业技术用车0.00辆,离退休干部用车0.00辆,其他用车0.00辆。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分 预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求,本部门对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,一级项目0个，二级项目14个,重点项目8个，涉及资金1125812.98元,占一般公共预算项目支出总额的51.09%。组织对“甘财教[2023]55号-2024年家庭经济困难学生生活补助”，“2024年义务教育阶段学校课后服务工作经费”，“甘财教[2023]55号-2024年农村义务教育学生营养膳食补助”等8个重点项目开展了部门评价,涉及一般公共预算支出1125812.98元。从评价情况来看,涉及项目均按计划完成，资金使用规范合理，项目质量可控。

我部门在2024年度部门决算中反映，涉及重点项目8个，对其中“甘财教[2023]55号-2024年家庭经济困难学生生活补助”，“甘财教[2023]55号-2024年农村义务教育学生营养膳食补助”等2个项目进行绩效自评。

1.“甘财教[2023]55号-2024年家庭经济困难学生生活补助”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为87.6分。项目全年预算数为256875元,执行数为256875元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是资金拨付准确；二是改善家庭经济困难学生生活；三是提升学生学习的积极性。发现的主要问题及原因：一是资金不能在第一时间及时拨付；二是打卡失败较多，存在二次打卡现象。下一步改进措施：一是资金下解后第一时间拨付；二是严格要求，认真核对卡号，力争一次挂打卡成功。

2.“甘财教[2023]55号-2024年农村义务教育学生营养膳食补助”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.02分。项目全年预算数为682500元,执行数为475878.8元,完成预算的69.72%。项目绩效目标完成情况：一是资金拨付准确；二是改善周边义务教育阶段学生的入学难问题。发现的主要问题及原因：资金不能在第一时间及时拨付，主要原因是按项目进度拨款。下一步改进措施：进一步加快项目建设进度，加快资金支付进度。

三、部门重点绩效评价结果

本年度涉及15个重点监控项目，主管部门绩效评价良好，资金使用规范性合规，项目质量可控，主管部门绩效评价表见附件。

第五部分 名词解释

第六部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。