2024年度武山县马力中学部门决算公开说明

目 录

第一部分 部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分 预算绩效情况说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、部门职责

  承担辖区内初中阶段教育教学工作。

二、机构设置

 本单位独立编制机构1个，独立核算机构1个，机构编制管理部门核定编制人数69人，年末实有人数73人，其中：行政编制人数0人，事业编制人数73人，年末学生人数1145人。

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表（见附表 ）

二、收入决算表（见附表 ）

三、支出决算表（见附表 ）

四、财政拨款收入支出决算总表（见附表 ）

五、一般公共预算财政拨款支出决算表（见附表 ）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表（见附表 ）

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（本单位没有政府性基金支出,故本表无数据 ）

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表（本单位没有国有资本经营支出,故本表无数据 ）

九、财政拨款“三公”经费支出决算表（本单位没有“三公”经费支出,故本表无数据）

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为15974419.64元。与上年度相比,收、支总计各减少2562958.02元，下降13.83%，主要原因学生减少，相应经费减少。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计15887560.86元,其中：财政拨款收入15718660.86元,占98.94%；；其他收入168900元,占1.06%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计15890794.64元,其中：基本支出10232670.36元,占64.39%；项目支出5658124.28元,占35.61%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为15718660.86元。与上年相比,各减少2731858.02元，下降14.81%，主要原因学生减少，相应经费减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出15718660.86元,较上年决算数减少2711858.02元，下降14.71%，主要原因学生减少，相应经费减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出15718660.86元，主要用于以下方面：教育支出13026150.61元,占82.87%；社会保障和就业支出1381870.21元,占8.79%；卫生健康支出472000元,占3.00%；住房保障支出838640.04元,占5.34%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为11381829.84元,支出决算为15718660.86元,完成年初预算的138.10%。其中：

1．教育支出年初预算数为8689319.59元,支出决算为13026150.61元,完成主要原因学生减少，相应经费减少。

初预算的149.91%,决算数大于预算数的主要原因是新分配教师，人员工资增多。

2．社会保障和就业支出年初预算数为1381870.21元,支出决算为1381870.21元,完成年初预算的100%,决算数等于预算数。

3．卫生健康支出年初预算数为472000元,支出决算为472000元,完成年初预算的100%,决算数等于预算数。

4．住房保障支出年初预算数为838640.04元,支出决算为838640.04元,完成年初预算的100%,决算数等于预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出10060536.58元。其中：

人员经费9974683.48元,较上年决算数减少1405447.16元，下降12.35%,人均工资津贴减少。人员经费用途主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、采暖补贴、物业服务补贴、其他对个人和家庭的补助支出。

公用经费85853.10元,较上年决算数增加15709.26元，增长22.40%,主要原因是由部分经费划入项目经费。公用经费用途主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2024年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2024年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

十、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

我单位属于公益一类事业单位,财政未保障我单位“三公”经费。

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出全年预算数为0元,支出决算为0元,决算数等于预算数的主要原因是财政未保障我单位“三公”经费。较上年决算数持平,主要原因是财政未保障我单位“三公”经费。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0万元,支出决算为0万元。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0万元,支出决算为0万元。

其中：公务用车购置费全年预算数为0万元,支出决算为0万元。

公务用车运行维护费全年预算数为0万元,支出决算为0万元。

3.公务接待费全年预算数为0万元,支出决算为0万元。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2024年度本部门因公出国(境)共计0个团组,0人；公务用车购置0辆,公务用车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人,其中：外事接待0批次,0人；国(境)外公务接待0批次,0人。

十、机关运行经费支出情况说明

我单位2024年度无机关运行相关经费。

本年度培训费支出155493.06元,较上年决算数增加43032.56元，增长38.26%,主要原因是教师培训增多。

十一、政府采购支出情况说明

我单位2024年度无政府采购相关经费。

2024年度本部门政府采购支出合计161006.00元,其中：政府采购货物支出161006.00元、政府采购工程支出0元、政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金额0元,占政府采购支出总额的0%,其中：授予小微企业合同金额0元,占政府采购支出总额的0%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆,单价100元(含)以上设备0台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分 预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求,本部门对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,二级项目16个,涉及资金6442361.49元,占一般公共预算项目支出总额的93.1%。2024年度无政府性基金预算项目。2024年度无国有资本经营预算项目。2024年度整体绩效目标见附件。

二、绩效自评结果

我部门在2024年度部门决算中反映班主任津贴、城乡义务教育公用经费等17个项目绩效自评结果。

1.“班主任津贴”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为95.34分。项目全年预算数为73500元,执行数为73500元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是严格执行我县班主任津贴标准，确保班主任津贴足额按时发放；二是调动广大教师从事班主任工作的积极性，切实提高班主任工作水平，促进教育教学质量提升。班主任津贴项目绩效自评情况：优。

2.“城乡义务教育公用经费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97.52分。项目全年预算数为1361944元,执行数为1342710.9元,完成预算的98.58%。项目绩效目标完成情况：一是义务教育阶段学校工作规范有序，学校日常运转保障有力，各类教育教学活动有序开展，办学水平不断提高。二是教师业务水平进一步提升，教师培训经费不低于公用经费的5%，校本教研和教师培训工作进一步强化，教师专业水平和综合素质不断提升。 三是义务教育阶段学校办学水平进一步改善，硬件设施不断提升，为教育教学活动提供有力的硬件保障。城乡义务教育公用经费项目绩效自评情况：优。

3.“见习期特岗教师生活补助资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97分。项目全年预算数为687600元,执行数为687600元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是进一步加强农村教师队伍建设，促进义务教育均衡发展，引导和鼓励高校毕业生从事农村教育工作，逐步解决农村师资总量不足和结构不合理的问题。二是加强对专项资金的使用管理和监督，进一步提高资金使用效率，确保特岗待遇政策落实到位。见习期特岗教师生活补助资金项目绩效自评情况：优。

4.“社保缴费不满15年退休人员退休费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97分。项目全年预算数为52131元,执行数为52131元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是落实《武山县第十七届人民政府第56次常务会议纪要》精神，落实社保缴费不满15年退休人员退休费待遇；二是加强对专项资70400金的使用管理和监督，进一步提高资金使用效率，确保资金落实到位。社保缴费不满15年退休人员退休费项目绩效自评情况：优。

5.“乡村教师生活补助”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.47分。项目全年预算数为213600元,执行数为213600元,完成预算的92.69%。项目绩效目标完成情况：一是进一步加强农村教师队伍建设，提高农村教育教学质量；二是鼓励教师到农村学校任教，促进县域义务教育均衡发展。乡村教师生活补助项目绩效自评情况：优。

6.“义务教育阶段学校课后服务工作经费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97分。项目全年预算数为5534元,执行数为5534元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是贯彻国家、省、市“双减”政策，落实义务教育阶段学校课后服务经费保障机制；二是加强对专项资金的使用管理和监督，进一步提高资金使用效率，确保义务教育阶段学校课后服务策落实到位。义务教育阶段学校课后服务工作经费项目绩效自评情况：优。

7.“家庭经济困难学生生活补助”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97.67分。项目全年预算数为355125元,执行数为355125元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是通过对我县义务教育阶段家庭经济困难学生发放资助补助资金，保障学生顺利完成义务教育学业；二是加强对专项资金的使用管理和监督，进一步提高资金使用效率，确保资助政策落实到位。家庭经济困难学生生活补助项目绩效自评情况：优。

8.“农村义务教育学生营养膳食补助”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为63.25分。项目全年预算数为1167000元,执行数为801811.44元,完成预算的68.7%。项目绩效目标完成情况：一是进一步改善义务教育学生营养状况，逐步提高学生健康水平；二是提高身体素质，让学生健康快乐成长。发现的主要问题及原因：拨付资金进度较慢。下一步改进措施：加快支付进度。农村义务教育学生营养膳食补助项目绩效自评情况：优。

9.“乡村教师生活补助”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97分。项目全年预算数为213600元,执行数为213600元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是进一步加强农村教师队伍建设，提高农村教育教学质量；二是鼓励教师到农村学校任教，促进县域义务教育均衡发展。发现的主要问题及原因：拨付资金进度较慢。下一步改进措施：加快支付进度。乡村教师生活补助项目绩效自评情况：优。

10.“‘三区’人才计划教师专项工作补助”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.66分。项目全年预算数为17600元,执行数为17600元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：严格执行文件精神，按照标准足额及时发放教师生活补助，调动教师积极性。‘三区’人才计划教师专项工作补助项目绩效自评情况：优。

11.2024年学校基础设施建设资金项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.67分。项目全年预算数为290000元,执行数为290000元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是校舍拆除1550平方米。二是进一步消除学校现存危房，改善学校办学条件，保障师生安全。发现的主要问题及原因：拨付资金进度较慢。下一步改进措施：加快支付进度。省级义务教育薄弱环节改善与能力提升补助和教育领域为民实事项目项目绩效自评情况：优。

12.“见习期特岗教师生活补助资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97分。项目全年预算数为118800元,执行数为118800元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是进一步加强农村教师队伍建设，促进义务教育均衡发展，引导和鼓励高校毕业生从事农村教育工作，逐步解决农村师资总量不足和结构不合理的问题。二是加强对专项资金的使用管理和监督，进一步提高资金使用效率，确保特岗待遇政策落实到位。见习期特岗教师生活补助资金项目绩效自评情况：优。

13.“农村校舍安全长效机制”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.52分。项目全年预算数为1300000元,执行数为1237000元,完成预算的95.15%。项目绩效目标完成情况：一是；完成学校附属工程、围墙建设、校园硬化、运动场等项目。二是进一步加强校舍安全保障，改善校园和教学条件。农村校舍安全长效机制资金项目绩效自评情况：优。

14.“农村义务教育学生营养改善计划食堂从业人员工资”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为63.92分。项目全年预算数为103650元,执行数为50400元,完成预算的48.62%。项目绩效目标完成情况：一是按照与就餐学生人数之比不低于1：100的比例足额配齐学校食堂从业人员，解决工资待遇8.5万元;二是加强对专项资金的使用管理和监督，进一步提高资金使用效率，确保食堂从业人员落实到位。发现的主要问题及原因：拨付资金进度较慢。下一步改进措施：加快支付进度。农村义务教育学生营养改善计划食堂从业人员工资项目绩效自评情况：良。

15.“新招录特岗教师养老保险资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97.33分。项目全年预算数为397963.2元,执行数为397963.2元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是进一步加强农村教师队伍建设，促进义务教育均衡发展,引导和鼓励高校毕业生从事农村教育工作，逐步解决农村师资总量不足和结构不合合理的问题。二是加强对专项资金的使用管理和监督，进一步提高资金使用效率，确保特岗待遇政策落实到位。新招录特岗教师养老保险资金项目绩效自评情况：优。

16.“教育系统残疾人就业保障金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97分。项目全年预算数为84305.29元,执行数为84305.29元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：落实《甘肃省人民政府办公室关于转发甘肃省残疾人就业保障金征收使用管理实施办法的通知》（甘政办发[2020]87号）文件精神，按标准按时缴纳教育系统残疾人就业保障金，促进残疾人就业。教育系统残疾人就业保障金项目绩效自评情况：优。

17.单位整体部门绩效评价结果见附件。

三、部门重点绩效评价结果

无。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。