前言

按照《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》以及财政部《地方预决算公开操作规程》《关于推进部门所属单位预算公开的指导意见》和《中共甘肃省委办公厅 甘肃省人民政府办公厅关于进一步推进预算公开工作的实施方案》要求，现将2026年部门预算公开如下：

一、单位职责

（一）机关内设机构

本单位性质为事业单位，核心业务范围为承担辖区内义务教育阶段九年制学校、完全小学、教学点及适龄学前幼儿的教育教学工作，保障辖区教育教学秩序正常开展，提升教育教学质量，促进县域内义务教育和学前教育均衡发展。

（二）参照公务员法管理单位

无。

（三）直属事业单位

无。

二、机构设置情况

我单位下辖1所九年制学校，3所完全小学，6个教学点，1所中心幼儿园。单位人员以事业专业技术人员为主，承担辖区内各学段的教育教学及管理工作。

三、单位收支总体情况

按照预算管理有关规定，2026年单位收支包括机关预算和直属单位预算在内的汇总情况。

2026年部门收支总预算2754.31万元。按照综合预算的原则，单位所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入、政府性基金预算拨款收入、事业收入、事业单位经营收入、其他收入、使用非财政拨款结余、上年结转；支出包括：一般公共服务支出、公共安全支出、教育支出、科学技术支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、交通运输支出、住房保障支出、其他支出。

（一）收入预算

2026年收入预算2754.31万元(详见单位预算公开表1、2)，包括：

一般公共预算收入2754.31万元，占比100%；

政府性基金预算收入0万元，占比0%；

上年结转收入0万元，占比0%；

其他收入0万元，占比0%。

（二）支出预算

2026年支出预算2754.31万元(详见单位预算公开表3)，具体为：

基本支出2736.26万元，占比99.34%；

项目支出18.05万元，占比0.66%；

上年结转0万元，占比0%。

四、一般公共预算情况

2026年一般公共预算当年支出2754.31万元，具体包括：教育支出2120.69万元、社会保障和就业支出320.60万元、卫生健康支出108.14万元、住房保障支出204.88万元。具体安排情况如下(详见单位预算公开表4、5、6、7)：

（一）基本支出

2026年基本支出2736.26万元，较2025年预算2384.07万元增加352.19万元，增长14.77%，增长主要原因是人员经费调标及保障教育教学运转的公用经费合理增长。

其中：人员经费支出2642.14万元，主要包括基本工资1214.02万元、津贴补贴218.27万元、奖金258.62万元、绩效工资296.57万元、机关事业单位基本养老保险缴费263.55万元、其他社会保障缴费14.82万元、职工基本医疗保险缴费108.14万元、住房公积金204.88万元、其他工资福利支出21.03万元，以及退休费35.45万元、生活补助6.77万元等对个人和家庭的补助。

公用经费94.12万元：主要包括培训费23.53万元、工会经费31.37万元、其他商品和服务支出39.22万元，用于保障学区及下辖学校日常办公、教学培训、工会活动等运转需求。

（二）项目支出

2026年一般公共预算财政拨款项目支出预算18.05万元，较2025年预算95.67万元减少77.62万元，减少81.13%，减少主要原因是项目经费优化整合，聚焦乡村教师生活补助、学前教育幼儿免保教费、班主任津贴等核心教育保障项目。

本学年无经济社会发展项目，保障运转经费共3个，具体为：

1.2026年乡村教师生活补助10万元；

2.2026年学前教育幼儿免保教费0.4万元；

3.2026年班主任津贴7.65万元。

无其他项目支出。

（三）支出功能分类说明

1.教育支出类普通教育款小学教育项：2026年预算数2102.64万元，为基本支出，主要用于小学阶段教育教学人员经费和公用经费保障，较2025年增加269.37万元，主要原因是人员经费调标。

2.教育支出类普通教育款其他普通教育支出项：2026年预算数17.65万元，为项目支出乡村教师生活补助、班主任津贴，较2025年减少73.82万元，主要原因是项目经费优化整合。

3.教育支出类普通教育款学前教育项：2026年预算数0.4万元，为项目支出学前教育幼儿免保教费，保障学前教育资助政策落实。

4.社会保障和就业支出类行政事业单位养老支出款：2026年预算数305.77万元，较2025年增加81.94万元，主要原因是机关事业单位基本养老保险缴费基数调整及离退休人员待遇保障。

5.社会保障和就业支出类其他社会保障和就业支出款：2026年预算数14.82万元，较2025年增加1.62万元，主要原因是其他社会保障缴费标准调整。

6.卫生健康支出类行政事业单位医疗款事业单位医疗项：2026年预算数108.14万元，较2025年增加11.96万元，主要原因是职工基本医疗保险缴费基数调整。

7.住房保障支出类住房改革支出款住房公积金项：2026年预算数204.88万元，较2025年增加21.93万元，主要原因是住房公积金缴费基数调整，保障职工住房待遇。

五、单位一般公共预算财政拨款“三公”经费、培训费、会议费等情况

（一）“三公”经费情况说明

2026年三公经费预算0万元，较2025年预算无变化，具体为：

1.因公出国境费用0万元；

2.公务接待费0万元；

3.公务用车购置及运行维护费0万元其中公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费0万元。

（二）培训费预算情况说明

2026年培训费预算23.53万元，较2025年预算21万元增加2.53万元，增长12.05%，增长主要原因是为提升教师专业素养，增加校本培训、教学能力提升等培训场次及经费投入。

（三）会议费预算情况说明

2026年会议费预算0万元，较2025年预算无变化。

六、一般公共预算财政拨款机关运行经费情况

2026年一般公共预算财政拨款机关运行经费0万元，较2025年预算无变化，本单位为教育事业单位，无机关运行经费相关支出。

七、政府采购安排情况

2026年，单位政府采购预算总额0万元，其中：政府采购货物预算0万元，政府采购工程预算0万元，政府采购服务预算0万元。

2026年，单位面向中小企业预留政府采购项目预算金额0万元，小微企业预留政府采购项目预算金额0万元。

八、国有资产占用情况

上年末固定资产数据为3549.68万元，其中：办公用房17579.97平方米，价值2896.44万元；单位共有公务用车0辆，价值0万元；单价20万元以上的设备价值0万元。

2026年拟采购固定资产0万元，无固定资产采购计划。

九、其他重要事项情况说明

（一）政府性基金预算支出情况

2026年未安排政府性基金预算支出，政府性基金预算支出情况表为空表。

（二）非税收入情况

2026年本单位无非税收入，无非税收入征收计划。

（三）重点项目情况

2026年核心保障项目2026年乡村教师生活补助公开项目文本信息，具体如下：

1.项目概况：为山丹学区辖区内乡村教师发放生活补助，保障乡村教师待遇，稳定农村教师队伍。

2.立项依据：依据县域义务教育均衡发展相关政策及武山县教育局关于乡村教师生活补助的相关规定。

3.实施主体：武山县山丹学区。

4.实施周期：2026年1-12月。

5.实施计划：按月审核符合条件的乡村教师名单，严格按照补助标准及时足额发放补助资金，做好资金使用台账管理。

6.年度预算安排：10万元，全部为一般公共预算财政拨款。

7.预期总体目标：进一步加强农村教师队伍建设，提高农村教育教学质量，鼓励教师到农村学校任教，促进县域义务教育均衡发展，提升乡村教师工作积极性和满意度。

（四）部门管理转移支付情况

2026年未安排部门管理转移支付预算，部门管理转移支付表为空表。

（五）国有资本经营预算支出情况

2026年未安排国有资本经营预算支出，国有资本经营预算支出情况表为空表。

十、预算绩效管理情况

（一）2025年预算绩效管理工作情况

按照《中共中央 国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》《中共甘肃省委 甘肃省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》等相关要求，我们将绩效理念和方法融入预算编制、执行、决算和监督全过程认真开展各项工作。

1.绩效目标管理情况：2025年度，纳入预算管理的单位整体支出和项目绩效目标按规定编制，随年度预算一并公开，公开率100%。

2.绩效运行监控情况：2025年定期开展绩效运行监控，覆盖所有预算项目，监控过程中及时梳理支出进度、绩效目标完成情况，针对个别项目支出进度问题及时整改，确保预算执行和绩效目标落地。

3.绩效自评开展情况：2025年度，组织开展绩效自评项目覆盖率100%，其中单位整体支出1个，项目支出若干，绩效自评结果已随单位决算报送财政部门，并按要求公开。

4.绩效结果应用情况：根据2025年度绩效运行监控、绩效自评结果，优化2026年预算项目设置，压减非核心项目经费，将资金向乡村教师保障、学前教育资助等核心教育民生项目倾斜，盘活财政资金使用效率，同时完善资金管理制度5项，提升预算管理规范化水平。

（二）2026年绩效目标编制情况

2026年，纳入单位预算绩效目标管理的项目共3个乡村教师生活补助、学前教育幼儿免保教费、班主任津贴，同时编制单位整体支出绩效目标，绩效目标编制全覆盖、规范化。

1.单位整体支出绩效目标：围绕基本运行、重点履职、部门综合、可持续发展能力四个维度，设置一级指标4个、二级指标16个、三级指标25个，核心目标为完成辖区内各学段教育教学任务、保障各项工作有序开展、经费支出比例达98%以上、改善办公环境提升工作效率，适龄人口入学率≥100%、群众满意度≥98%。

2.项目支出绩效目标：围绕成本指标、产出指标、效益指标、满意度指标四个维度，为3个项目分别设置绩效指标，核心指标包括补助标准执行率100%、应补尽补率100%、资金发放拨付及时率100%、乡村教师满意度≥95%、受助家庭学生满意度≥95%等，各项绩效目标指向明确、细化量化、合理可行，符合预算绩效管理规定要求。

十一、名词解释

1、财政拨款:指由一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算安排的财政拨款数。

2、一般公共预算:包括公共财政拨款（补助）资金、专项收入。

3、财政专户管理资金:包括专户管理行政事业性收费（主要是教育收费）、其他非税收入。

4、其他资金:包括事业收入、事业经营收入、其他收入等。

5、基本支出:包括人员经费、公用经费（定额）。其中，人员经费包括工资福利支出、对个人和家庭的补助。

6、项目支出:单位支出预算的组成部分，是各单位为完成其特定的行政任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

7、“三公”经费:指因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

8、机关运行经费:为保障行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。