前言

按照《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》以及财政部《地方预决算公开操作规程》《关于推进部门所属单位预算公开的指导意见》和《中共甘肃省委办公厅 甘肃省人民政府办公厅关于进一步推进预算公开工作的实施方案》要求，现将2026年部门预算公开如下：

一、单位职责

我单位性质为事业单位，主要业务范围包括承担辖区义务教育小学阶段及适龄学前幼儿教育教学工作。

二、机构设置情况

我单位为事业单位，下辖2所九年制学校，7所完全小学，5个教学点，1所中心幼儿园。我单位共有正式职工161人，其中特岗教师13人。享受遗属补助人员10人。县请代课教师退养4人。

三、单位收支总体情况

按照预算管理有关规定，2026年单位收支包括机关预算和直属单位预算在内的汇总情况。

2026年部门收支总预算2336.67万元。按照综合预算的原则，部单位所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入、政府性基金预算拨款收入、事业收入、事业单位经营收入、其他收入、使用非财政拨款结余、上年结转；支出包括：一般公共服务支出、公共安全支出、教育支出、科学技术支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、交通运输支出、住房保障支出、其他支出。

（一）收入预算

2026年收入预算2336.67万元（详见单位预算公开表1,2）。包括：

一般公共预算收入2336.67万元，占100%；无政府性基金预算收入；无上年结转收入；无其他收入。

（二）支出预算

2026年支出预算2336.67万元（详见单位预算公开表3）。其中：基本支出2294.72万元，占98%；项目支出41.95万元，占2%；无上年结转支出。

四、一般公共预算情况

2026年一般公共预算当年支出2336.67万元，包括：教育支出 1817.75万元、社会保障和就业支出262.32万元、医疗卫生与计划生育支出88.52万元、住房保障支出168.08万元。具体安排情况如下（详见单位预算公开表4,5,6,7）：

（一）基本支出

2026年基本支出2294.72万元，比2025年预算增加308.29万元，增长15.52%，增长的主要原因是工资福利支出中人员基本工资和津贴补贴预算增加。

其中：人员经费支出2217.62万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、代缴社会保险费 、其他对个人和家庭的补助等。

公用经费支出77.10万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置等。

（二）项目支出

2026年一般公共预算财政拨款项目支出预算41.95万元，比2025年预算减少71.79万元，减少63.12%，减少的主要原因是减少了食堂从业人员生活补助预算和学区办公经费预算。

保障运转经费1 个，主要是2026年学前教育幼儿免保教费。

其他项目2个，主要是项目1：2026年班主任津贴、项目2：2026年乡村教师生活补助。

（三）支出功能分类说明

1.教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）2026年预算数为1775.80万元，比2025年预算增加235.64万元，主要原因是工资福利支出中人员基本工资和津贴补贴预算增加。

2.教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）2026年预算数为41.70万元，比2025年预算减少69.04万元，主要原因是减少了食堂从业人员生活补助预算和学区办公经费预算。

3.教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）2026年预算数为0.25万元，比2025年预算减少2.75万元，主要原因是学前教育阶段学生减少，学前经费收入预算减少。

4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政事业单位离退休（项），2026年预算数为0.38万元，比2025年预算增加0.38万元，主要原因是增加了退休职工大额医保缴费预算。

5.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项），2026年预算数为34.26万元，比2025年预算增加18.07万元，主要原因是增加了退休职工大额医保缴费预算。

6.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项），2026年预算数为10.76万元，比2025年预算增加1.36万元，主要原因是增加了特岗教师失业保险的支出预算。

7.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项），2026年预算数为88.52万元，比2025年预算增加10.05万元，主要原因是增加了职工大额医保缴费预算。

8.住房保障支出（类）住房保障支出（款）住房公积金（项），2026年预算数为168.08万元，比2025年预算增加18.54万元，主要原因是年内存在职工工资调整，增加了住房公积金缴费预算。

五、单位一般公共预算财政拨款“三公”经费、培训费、会议费等情况

（一）“三公”经费情况说明

2026年三公经费预算0万元，较2025年预算无变化，具体为：

1.因公出国境费用0万元；

2.公务接待费0万元；

3.公务用车购置及运行维护费0万元其中公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费0万元。

（二）培训费预算情况说明

培训费19.28万元，较2025年预算增加2.13万元，增长12.45 %，增长的主要原因是培训费应不低于学校总经费的5%预算，学校经费预算增加，所以培训费支出预算增加。

（三）会议费预算情况说明

2026年会议费预算0万元，较2025年预算无变化。

六、一般公共预算财政拨款机关运行经费情况

机关运行经费0万元。较2025年预算相比无变化。

七、政府采购安排情况

2026年，单位政府采购预算总额44万元，其中：政府采购货物预算37万元，政府采购服务预算7万元。

2026年，单位面向中小企业预留政府采购项目预算金额44万元。

八、国有资产占用情况

上年末固定资产金额为3416.35万元。其中：办公用房17744.27平方米，价值2768.90万元。预算单位共有公务用车0辆，价值0万元。单价20万元以上的设备价值0万元。2026年拟采购固定资产约     29万元。

九、其他重要事项情况说明

（一）政府性基金预算支出情况

未安排预算，政府性基金预算支出情况表为空表。

（二）非税收入情况

本单位2026年无非税收入。

（三）重点项目情况

项目名称：2026年班主任津贴

1、项目概况：为了全面贯彻落实《甘肃省人民政府办公厅关于进一步提高中小学教师工资待遇保账水平的通知》（甘政办发【2018】213号）文件精神，我县将中小学班主任津贴标准调整为：初中、小学300元/班·月，2026年温泉学区班主任津贴设计义务教育阶段班级78个，全年按10个月计算，共需资金23.40万元。

2、立项依据：《甘肃省人民政府办公厅关于进一步提高中小学教师工资待遇保障水平的通知》（甘政办发[2018]213号）

3、实施主体：武山县温泉学区

4、实施周期：2026年1月至2026年12月

5、实施计划：足额及时发放班主任津贴，激励班主任履职尽责，增强班级管理水平，促进学生全面发展。

6、年度预算安排：按期完成资金的拨付和发放。

7、预期总体目标：严格执行我县班主任津贴标准，确保班主任津贴足额按时发放；调动广大教师从事班主任工作的积极性，切实提高班主任工作水平，促进教育教学质量提升。

（四）部门管理转移支付情况

未安排预算，单位管理转移支付表为空表。

（五）国有资本经营预算支出情况

未安排预算，国有资本经营预算支出情况表为空表。

十、预算绩效管理情况

（一）2025年预算绩效管理工作情况

按照《中共中央 国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》《中共甘肃省委 甘肃省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》等相关要求，我们将绩效理念和方法融入预算编制、执行、决算和监督全过程认真开展各项工作。

1.绩效目标管理情况。2025年度，按照“谁申请资金，谁设置目标”的原则，纳入部门预算管理的单位整体支出和项目绩效目标25个，按规定随年度预算一并公开项目25个，公开率为100%。

2.绩效运行监控情况。2025年11月，组织开展1-9月绩效运行监控项目23个，占本单位项目的95%。截至12月底，如期完成预算执行和绩效目标指标值的项目23个，完成率为100%。“双监控”发现存在的问题和主要原因是：是支出进度缓慢，原因是项目实施进度较慢。

3.绩效自评开展情况。2025年度，组织开展绩效自评项目共26个，其中，单位整体支出1个，项目支出25个，转移支付项目0个，绩效自评覆盖率为100%。绩效自评结果随部门决算报送财政和随决算公开情况：绩效自评结果已随单位决算报送财政并随决算公开。

4.绩效结果应用情况。根据2025年度绩效运行监控、绩效自评等情况，当年盘活财政资金0万元，2026年度减少部门预算项目20个，压减率76.92%。同时对政策和项目资金管理作出调整的6个。

（二）2026年绩效目标编制情况

2026年，纳入单位预算绩效目标管理的项目6个。其中，部门整体支出绩效目标围绕部门管理、履职效果、能力建设三个维度，设置二级指标18个、三级指标28个；项目支出绩效目标围绕成本指标、产出指标、效益指标、满意度指标四个维度，设置二级指标18个、三级指标28个。各项绩效目标内容指向明确、细化量化、合理可行，符合规定的格式要求。

十一、名词解释

1、财政拨款:指由一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算安排的财政拨款数。

2、一般公共预算:包括公共财政拨款（补助）资金、专项收入。

3、财政专户管理资金:包括专户管理行政事业性收费（主要是教育收费）、其他非税收入。

4、其他资金:包括事业收入、事业经营收入、其他收入等。

5、基本支出:包括人员经费、公用经费（定额）。其中，人员经费包括工资福利支出、对个人和家庭的补助。

6、项目支出:部门（单位）支出预算的组成部分，是各部门（单位）为完成其特定的行政任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

7、“三公”经费:指因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

8、机关运行经费:为保障行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。