前言

按照《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》以及财政部《地方预决算公开操作规程》《关于推进部门所属单位预算公开的指导意见》和《中共甘肃省委办公厅 甘肃省人民政府办公厅关于进一步推进预算公开工作的实施方案》要求，现将2026年部门预算公开如下：

一、单位职责

武山县职业中等专业学校在我国职业教育的主体序列，在义务教育的基础上培养大量技能型人才与高素质劳动者，根据职业岗位的要求有针对性地实施职业专业知识技术技能教育。面向全县培养各类中等学历的职业技术人才，开展各类职业技能培训。

二、机构设置情况

（一）机关内设情况

单位下设办公室、德育室、教导处、学生处、总务处、教科处、食宿处、财务室8个处室。现有正式职工139人，退休人员18人，享受遗属补助5人。

（二）参照公务员法管理单位

无。

（三）直属事业单位

无。

三、单位收支总体情况

2026年单位收支总预算2263.88万元。按照综合预算的原则，单位所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入、政府性基金预算拨款收入、事业收入、事业单位经营收入、其他收入、使用非财政拨款结余、上年结转；支出包括：一般公共服务支出、公共安全支出、教育支出、科学技术支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、交通运输支出、住房保障支出、其他支出等。

（一）收入预算

2026年收入预算2263.88万元（详见单位预算公开表1,2）。包括：

一般公共预算收入2263.88万元，占100%；

政府性基金预算收入0万元；

上年结转收入0万元；

其他收入0万元。

（二）支出预算

2026年支出预算2263.88万元（详见单位预算公开表3）。其中：基本支出2162.78万元，占96%；项目支出101.10万元，占4%；上年结转0万元。

四、一般公共预算情况

2026年一般公共预算当年支出2263.88万元，包括：一般公共服务支出0万元、公共安全支出0万元、教育支出1760.66万元、科学技术支出0万元、社会保障和就业支出240.32万元、卫生健康支出90.94万元、住房保障支出171.96万元。具体安排情况如下（详见单位预算公开表4,5,6,7）。

（一）基本支出

2026年基本支出2162.78万元，比2025年预算增加196.05万元，增加9%，增加的主要原因是人员经费增加，基本支出增加。

其中：人员经费支出2083.67万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、个人农业生产补贴、代缴社会保险费 、其他对个人和家庭的补助等。

公用经费支出79.11元，主要包括：培训费、工会经费、福利费等。

（二）项目支出

2026年一般公共预算财政拨款项目支出预算101.10万元，比2025年预算减少44.90万元，减少44 %，减少的主要原因是项目资金预算减少,项目种类减少。

保障运转经费4个，主要是项目1：普通高中国家助学金；项目2：普通高中免学费资金；项目3：中职国家助学金；项目4：中职免学费资金。

其他项目0个。

（三）支出功能分类说明

1.教育支出（类）职业教育（款）中等职业教育（项）2026年预算数为1760.66万元，比2025年预算增加118.59万元，主要原因是人员经费增加。

2.教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）2026年预算数0.60万元，主要原因是招生普高班学生人数减少，资金为普通高中免学费和助学金。

3.教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）2026年预算数0万元。

4.教育支出（类）普通教育（款）教育附加安排的支出（项）0万元。

5.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）2026年预算数5.93万元，比2025年预算增加1.80万元，主要原因是退休人员增加。

6.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险支出(项)2026年预算数221.81万元，比2025年预算增加16.89万元，主要原因是人员工资社保标准增加。

7.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）2026年预算数为90.94万元，比2025年预算增加6.99万元，主要原因是人员工资社保标准增加。

8.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2025年预算数为171.96万元，比2025年预算增加12.62万元，主要原因是公积金基数调整，公积金增加。

五、单位一般公共预算财政拨款“三公”经费、培训费、会议费等情况

（一）“三公”经费情况说明

“三公”经费预算0万元，与2025年预算无变化。

1.因公出国（境）费用0万元，与2025年预算无变化。

2.公务接待费0万元，与2025年预算无变化。

3.公务用车购置及运行维护费0万元（其中：公务用车购置0万元，公务用车运行维护费0万元），与2025年预算无变化。

（二）培训费预算情况说明

培训费19.78万元，比2025年预算增加1.46万元，增长7%，增长的主要原因是教师培训任务、需求加大。

（三）会议费预算情况说明

会议费0万元，与2025年预算无变化。

六、一般公共预算财政拨款机关运行经费情况

机关运行经费0万元，与2025年预算无变化。

七、政府采购安排情况

2026年，单位政府采购预算总额91.14万元，其中：政府采购货物预算89.14万元，政府采购工程预算0万元，政府采购服务预算2万元。

2026年，单位面向中小企业预留政府采购项目预算金额91.14万元，小微企业预留政府采购项目预算金额91.14万元。

八、国有资产占用情况

上年末固定资产金额为12300.04万元。其中：办公用房37613.19平方米，价值9902.25万元。预算单位共有公务用车0辆，价值0万元。单价20万元以上的设备价值0万元。2026年拟采购固定资产约90万元。

九、其他重要事项情况说明

（一）政府性基金预算支出情况

本单位未安排预算，政府性基金预算支出情况表为空表。

（二）非税收入情况

2026年本单位涉及非税收入，2026年计划征收40.78万元。主要是学生住宿费以及普高生学费。

（三）重点项目情况

项目名称：中等职业教育免学费项目

1、项目概况：根据《甘肃省人民政府办公厅关于印发甘肃省教育领域省与市县财政事权和支出责任划分改革方案的通知》（甘政办发[2019]103号）文件精神，我校中等职业教育免学费每生每年2000元，由中央财政和地方财政按8:2的比例分担，地方分担资金由学校隶属关系同级财政承担。我校2026年中等职业教育免学费人数预计为2500人，按此测算全年免学费资金需500万元。

2、立项依据：根据《甘肃省人民政府办公厅关于印发甘肃省教育领域省与市县财政事权和支出责任划分改革方案的通知》（甘政办发[2019]103号）文件精神立项，落实国家有关资助政策。

3、实施主体：武山县教育局

4、实施周期：2026学年

5、实施计划：根据联审学生名册，落实国家有关资助政策,保障学校正常运转。

6、年度预算安排：根据联审学生名册发放。

7、预期总体目标：1.通过对我校中职家庭经济困难学生免除学杂费，保障学生顺利完成中职学业。2.加强对专项资金的使用管理和监督，进一步提高资金使用效率，确保资助政策落实到位。

（四）单位管理转移支付情况

本单位未安排预算，单位管理转移支付表为空表。

（五）国有资本经营预算支出情况

本单位未安排预算，国有资本经营预算支出情况表为空表。

十、预算绩效管理情况

（一）2025年预算绩效管理工作情况

按照《中共中央 国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》《中共甘肃省委 甘肃省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》等相关要求，我们将绩效理念和方法融入预算编制、执行、决算和监督全过程认真开展各项工作。

1.绩效目标管理情况。2025年度，按照“谁申请资金，谁设置目标”的原则，纳入部门预算管理的单位整体支出和项目绩效目标7个，按规定随年度预算一并公开项目7个，公开率为100%。

2.绩效运行监控情况。2025年10月，组织开展1-9月绩效运行监控项目15个，占本单位项目的100%。截至12月底，如期完成预算执行和绩效目标指标值的项目15个，完成率为100%。“双监控”发现存在的问题和主要原因是：主要问题是支出进度缓慢，原因是项目实施进度较慢。

3.绩效自评开展情况。2025年度，组织开展绩效自评项目共22个，其中，部门（单位）整体支出1个，项目支出21个，转移支付项目2个，绩效自评覆盖率为100%。绩效自评结果随部门决算报送财政和随决算公开情况：已报送财政，已在政府网站按时公开。

4.绩效结果应用情况。根据2025年度绩效运行监控、绩效自评等情况，当年盘活财政资金0万元，2026年度减少部门预算项目2个，压减率50%。

（二）2026年绩效目标编制情况

2026年，纳入单位预算绩效目标管理的项目4个。其中，部门整体支出绩效目标围绕基本运行、重点履职、部门综合、可持续发展能力四个维度，设置二级指标18个、三级指标24个；项目支出绩效目标围绕成本指标、产出指标、效益指标、满意度指标四个维度，设置二级指标6个、三级指标9个。各项绩效目标内容指向明确、细化量化、合理可行，符合规定的格式要求。

十一、名词解释

1、财政拨款:指由一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算安排的财政拨款数。

2、一般公共预算:包括公共财政拨款（补助）资金、专项收入。

3、财政专户管理资金:包括专户管理行政事业性收费（主要是教育收费）、其他非税收入。

4、其他资金:包括事业收入、事业经营收入、其他收入等。

5、基本支出:包括人员经费、公用经费（定额）。其中，人员经费包括工资福利支出、对个人和家庭的补助。

6、项目支出:部门（单位）支出预算的组成部分，是各部门（单位）为完成其特定的行政任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

7、“三公”经费:指因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

8、机关运行经费:为保障行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。