前言

按照《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》以及财政部《地方预决算公开操作规程》《关于推进所属单位预算公开的指导意见》和《中共甘肃省委办公厅甘肃省人民政府办公厅关于进一步推进预算公开工作的实施方案》要求，现将2025年预算公开如下：

一、单位职责

单位性质为事业单位，主要业务范围包括承担辖区范围内3-6岁适龄儿童学前教育工作。 

二、机构设置情况

（一）机关内设机构

我单位为事业单位，核定事业编制38人，实有在职人员38人，均为事业编制人员，无行政编制和参公编制人员，专技人员38人。

（二）参照公务员法管理单位

无。

（三）直属事业单位

无。

三、单位收支总体情况

按照预算管理有关规定，2026年收支总预算490.08万元。按照综合预算的原则，单位所有收入和支出均纳入预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入、政府性基金预算拨款收入、事业收入、事业单位经营收入、其他收入、使用非财政拨款结余、上年结转；支出包括：教育支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。

（一）收入预算

2026年收入预算490.08万元（详见单位预算公开表1,2）。包括：

一般公共预算收入490.08万元，占100%；

政府性基金预算收入0万元，占0%；

上年结转收入0万元，占0%；

其他收入0万元，占0%。

（二）支出预算

2026年支出预算490.08万元（详见单位预算公开表3）。其中：基本支出488.53万元，占99.68%；项目支出1.55万元，占0.32%；上年结转0万元，占0%。

四、一般公共预算情况

2026年一般公共预算当年支出490.08万元，包括：教育支出377.80万元、社会保障和就业支出52.76万元、卫生健康支出20.52万元、住房保障支出39万元。具体安排情况如下（详见单位预算公开表4,5,6,7）：

（一）基本支出

2026年基本支出488.53万元，比2025年预算增加77.8万元，增加18.94%，增加的主要原因是单位人员编制调整及工资福利标准提高，导致基本支出增加。

其中：人员经费支出470.66万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、其他社会保障缴费、职工基本医疗保险缴费、住房公积金等。

公用经费支出17.87万元，主要包括培训费、福利费、工会经费等。

（二）项目支出

2026年一般公共预算财政拨款项目支出预算1.55万元，比2025年预算增加0.83万元，增长115.28%，增加的主要原因是新增学前教育幼儿免保教费项目。

经济社会发展项目0个。

保障运转经费1个，为2026年学前教育幼儿免保教费项目，预算1.55万元。

（三）支出功能分类说明

1.教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）2026年预算数为377.8万元，比2025年预算增加62.41万元，主要原因是人员经费增加及新增幼儿免保教费项目资金。

2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2026年预算数为49.95万元，比2025年预算增加4.87万元，主要原因是人员工资调整导致缴费基数提高。

3.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）2026年预算数为2.81万元，比2025年预算增加2.81万元，主要原因是新增工伤保险和失业保险缴费预算。

4.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）2026年预算数为20.52万元，比2025年预算增加3万元，主要原因是人员增加及缴费标准提高。

5.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2026年预算数为39万元，比2025年预算增加5.54万元，主要原因是人员工资调整导致公积金缴存基数提高。

五、单位一般公共预算财政拨款“三公”经费、培训费、会议费等情况

（一）“三公”经费情况说明

“三公”经费预算0万元，较2025年预算无变化。

1.因公出国（境）费用0万元，较2025年预算无变化。

2.公务接待费0万元，较2025年预算无变化。

3.公务用车购置及运行维护费0万元（其中：公务用车购置0万元，公务用车运行维护费0万元），较2025年预算无变化。

（二）培训费预算情况说明

培训费4.47万元，较2025年预算增加0.64万元，增长16.71%，增长的主要原因是教师队伍培训需求增加，培训频次和范围扩大。

（三）会议费预算情况说明

会议费0万元，较2025年预算无变化。

六、一般公共预算财政拨款机关运行经费情况

机关运行经费0万元，较2025年预算无变化。

七、政府采购安排情况

2026年，单位政府采购预算总额9万元，其中：政府采购货物预算9万元，政府采购工程预算0万元，政府采购服务预算0万元。

2026年，单位面向中小企业预留政府采购项目预算金额9万元，小微企业预留政府采购项目预算金额9万元。

八、国有资产占用情况

上年末固定资产金额为702.4万元。其中：办公用房1983.56平方米，价值553.7万元。单位共有公务用车0辆，价值0万元。单价20万元以上的设备价值0万元。2026年拟采购固定资产约8万元。

九、其他重要事项情况说明

（一）政府性基金预算支出情况

2026年未安排预算，政府性基金预算支出情况表为空表。

（二）非税收入情况

2026年本单位涉及非税收入，2026年计划征收30万元。其中：省级批准设立1个，主要是学前保育费计划征收30万元。

（三）重点项目情况

项目名称：2026年学前教育幼儿免保教费。

项目概况：为进一步完善学前教育经费投入机制，保障幼儿园日常运转，提高保教质量，改善办园条件，对符合条件的学前教育幼儿免除保教费。

立项依据：学前教育资助相关政策文件。

实施主体：武山县第三幼儿园。

实施周期：2026年1-12月。

实施计划：严格按照资助政策标准，精准识别受助对象，及时足额拨付免保教费资金，加强资金使用监管。

年度预算安排：1.55万元，全部为当年财政拨款。

预期总体目标：确保资助政策落实到位，减轻贫困家庭经济负担，提升学前教育入学率和保教质量，促进学前教育事业均衡发展。

（四）管理转移支付情况

未安排预算，单位管理转移支付表为空表。

（五）国有资本经营预算支出情况

未安排预算，国有资本经营预算支出情况表为空表。

十、预算绩效管理情况

（一）2025年预算绩效管理工作情况

按照《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》《中共甘肃省委甘肃省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》等相关要求，我们将绩效理念和方法融入预算编制、执行、决算和监督全过程认真开展各项工作。

1.绩效目标管理情况。2025年度，按照“谁申请资金，谁设置目标”的原则，纳入预算管理的单位整体支出和项目绩效目标2个，按规定随年度预算一并公开项目2个，公开率为100%。

2.绩效运行监控情况。2025年10月，组织开展1-9月绩效运行监控项目5个，占本单位项目的100%。截至12月底，如期完成预算执行和绩效目标指标值的项目5个，完成率为100%。“双监控”发现存在的问题和主要原因是：主要问题是支出进度缓慢，原因是项目实施进度较慢。

3.绩效自评开展情况。2025年度，组织开展绩效自评项目共5个，其中，单位整体支出1个，项目支出5个，转移支付项目0个，绩效自评覆盖率为100%。绩效自评结果随决算报送财政和随决算公开情况：绩效自评结果已随单位决算报送财政并随决算公开。

4.绩效结果应用情况。根据2025年度绩效运行监控、绩效自评等情况，当年盘活财政资金0万元。

（二）2025年绩效目标编制情况

2025年，纳入单位预算绩效目标管理的项目1个。其中，整体支出绩效目标围绕管理、履职效果、能力建设三个维度，设置二级指标18个、三级指标28个；项目支出绩效目标围绕成本指标、产出指标、效益指标、满意度指标四个维度，设置二级指标6个、三级指标6个。各项绩效目标内容指向明确、细化量化、合理可行，符合规定的格式要求。

十一、名词解释

1、财政拨款:指由一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算安排的财政拨款数。

2、一般公共预算:包括公共财政拨款（补助）资金、专项收入。

3、财政专户管理资金:包括专户管理行政事业性收费（主要是教育收费）、其他非税收入。

4、其他资金:包括事业收入、事业经营收入、其他收入等。

5、基本支出:包括人员经费、公用经费（定额）。其中，人员经费包括工资福利支出、对个人和家庭的补助。

6、项目支出:（单位）支出预算的组成部分，是各（单位）为完成其特定的行政任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

7、“三公”经费:指因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

8、机关运行经费:为保障行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。